Informe de Auditoria Número de auditoria: 04/19 Sector: Energia. Dependencia o Entidad: Secretaria de Energía. Área Auditada: Subsecretaría de Planeación y Transición Energética - Dirección General de Eficiencia y Sustentabilidad Energética. Proyecto Auditado: Proyecto de Eficiencia y Sustentabilidad Energética en Municipios, Escuelas y Hospitales (PRESEMEH), financiado por el Banco Mundial mediante los préstamos 8594-MX, 8844-MX y la Donación GEF TF0A7062. Tipo de Auditoría: Créditos Externos. - Periodo Revisado: Enero - Diciembre de 2018. Fecha de Inicio: 02 de Abril de 2019. Fecha de Conclusión: 30 de Julio de 2019. Fecha de Discusión: 30 de Julio de 2019. Coordinador Encargado: Lic. Yolanda Langarica Castelán. Jefe de Grupo: L.C.P. Raymundo Arreola Hernández. ide5 íNDICE Página 1. Antecedentes. 2 11. Periodo, Objetivo y Alcance de la Revisión. 2-3 111. Resultado del Trabajo Desarrollado. 3-4 IV. Equipo de trabajo del Órgano Interno de Control 4 V. Dictamen. 4-5 1. Antecedentes En cumplimiento al oficio No. DGAE/2121175512018 del 29 de octubre de 2018, emitido por el Director General de Auditorías Externas de la Secretaria de la Función Pública; al Programa Anual de Auditorías 2019 del Órgano Interno de Control en la Secretaría de Energía; y al amparo de la orden de auditoría No 03119 del 02 de abril de 2019. notificada y recibida ese mismo día por el Dr. Alberto Montoya Martín del Campo, Subsecretario de Planeación y Transición Energética de la Secretaría de Energía, se practicó la Auditoría Interna No. 04/19 Créditos Externos. La revisión se practicó a la Dirección General de Eficiencia y Sustentabilidad Energética, adscrita a la Subsecretaría de Planeación y Transición Energética, con el objetivo primordial de verificar la razonabilidad y veracidad de las cifras presentadas en los Estados de Fuentes y Uso de Fondos. de Solicitudes de Desembolsos y de Inversiones Acumuladas, con cifras al 31 de diciembre de 2018, del Proyecto de Eficiencia y Sustentabilidad Energética en Municipios, Escuelas y Hospitales (PPESEM EH), financiado con los préstamos Nos. 8594-MX. 8844-MX y de la Donación No. GEF TFOA7062, 11. Periodo, Objetivo y Alcance de la Revisión 11.1. Periodo Los trabajos de la auditoria fueron realizados del 02 de abril al 30 de julio de 2019 y el periodo revisado fue del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018. 11.2 Objetivo Emitir una opinión sobre la razonabilidad y veracidad de los Estados Financieros denominados "Estado de Fuentes y Uso de Fondos", "Estado de Solicitudes de Desembolsos" y `Estado de Inversiones Acumuladas", la transparencia con que se han manejado los recursos fiscales de financiamiento externo y de cualquier otra fuente de financiamiento, la oportunidad en el trámite de desembolsos, el seguimiento al programa anual de contrataciones y la coordinación entre la SENER y otras instituciones involucradas en el 'Proyecto de Eficiencia y Sustentabilidad Energética en Municipios, Escuelas y Hospitales" (PRESEMEH) financiado con los préstamos Nos. 8594-MX, 8844-MX y de la Donación No. CEF TFOA7062, en pleno cumplimiento de los 'Términos Generales de Referencia para Auditorías a Proyectos Financiados por el Banco Mundial". emitidos por la Secretaría de la Función Pública y su apego a los requisitos de información del Banco Mundial. 11.3 Alcance El 29 dejulio de 2016, la SHCP y el BIRF, suscribieron el Contrato de Préstamo 8594-MX, por un monto de US$ 100,000,000.00, (Cien millones de dólares) para apoyo del Proyecto de Eficiencia y Sustentabilidad Energética en Municipios (PRESEM), mismo que es ejercido por la Secretaría de Energía (SENER) a través de la Dirección General de Eficiencia y Sustentabilidad Energética (DGESE), al respecto, con fecha 10 de agosto de 2018 se realizó una enmienda al contrato de préstamo incorporando los componentes 3 y 4 de Proyecto por lo que este fue renombrado a "Proyecto de Eficiencia y 5ustentabilidad Energética en Municipios, Escuelas y 2 deV5 Hospitales (PRESEMEH)" y para su ejecución se otorgaron recursos adicionales en esa misma fecha, a través del préstamo 8844-MX por US$50,000,000 (Cincuenta millones de dólares) y del Convenio de Donación No. GEF TFOA7062 por US$5,790,000.00 (Cinco millones setecientos noventa mil dólares), este último para la creación de un Fondo de Contingencia cuyos recursos serán destinados para cubrir parcialmente eventos de falta de pago por parte de las Entidades Municipales u Organismos Operadores de Agua. Con respecto al préstamo 8594-MX, el área auditada cuenta con registros que al 01 de enero de 2018 se encontraban recursos económicos disponibles para ejercer por un monto de 98,649,132 USD (Noventa y ocho millones seiscientos cuarenta y nueve mil ciento treinta y dos dólares), de los cuales 5,577,254 USD (Cinco millones quinientos setenta y siete mil doscientos cincuenta y cuatro dólares) correspondieron a la Categoría l.- "Bienes, Servicios de Consultoria, Servicios de no Consultoria, Desarrollo de Capacidades y Costos Incrementales del Proyecto para la Parte 1 del Proyecto" (Categoría 1) y 93,071,878 USD (Noventa y tres millones setenta y un mil ochocientos setenta y ocho dólares) correspondieron a la Categoría 2.- "Bienes, Obras, servicios de Consultoría, Servicios de no Consultoría, Desarrollo de Capacidades y Costos Incrementales del Proyecto para la Parte 2 (A) y (B) del Proyecto" (Categoría 2); al respecto al 31 de diciembre de 2018 se erogaron 5,882,520 USD (Cinco millones ochocientos ochenta y dos mil quinientos veinte dólares): que se conforman de los importes ejercidos en 2018 por 339,408 USD (Trescientos treinta y nueve mil cuatrocientos ocho dólares) de la Categoría 1 y 5,543,112 USD (Cinco millones quinientos cuarenta y tres mil ciento doce dólares) de la categoría 2. Por lo que ve al préstamo 8844-MX, al 31 de diciembre de 2018 solo tuvo afectaciones por 125.000 USD (Ciento veinticinco mil dólares) por concepto de la comisión por apertura del crédito. Finalmente el Convenio de Donación No. GEF TFOA7062, al 31 de diciembre de 2018, no existen registros que acrediten movimientos del mismo. Lo anterior, conforma el universo del ejercicio sujeto a revisión. Con base en ello, se verificó la información y documentación de los recursos erogados en 2018 por 5,882,520 USD (Cinco millones ochocientos ochenta y dos mil quinientos veinte dólares); I-N que se conforman de los importes ejercidos en 2018 por 339,408 USD (Trescientos treinta y nueve mil cuatrocientos ocho dólares) de la Categoría 1 y 5,543,112 USD (Cinco millones quinientos cuarenta y tres mil ciento doce dólares) de la categoría 2. Los recursos ejercidos en 2018 representan el 5.96% del recurso disponible para ejercer al inicio de 2018. La auditoría consistió en el examen, sobre [a base de la evidencia que soporta las cifras y revelaciones de los Estados Financieros, incluyendo la evaluación de las bases contables utilizadas, de las estimaciones significativas efectuadas por la ejecutora del Proyecto y de la presentación de los Estados Financieros, tomados en su conjunto. Consideramos que nuestro examen proporciona una base razonable para sustentar nuestra opinión acerca de los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2018 del Proyecto de Eficiencia y Sustentabilidad Energética en Municipios, Escuelas y Hospitales (PRES EM EH), financiado con los préstamos Nos. 8594-MX, 8844-MX y de la Donación No, GEF TFOA7062. IIl. Resultado del Trabajo Desarrollado Derivado de los trabajos de auditoría y del análisis realizado a los Estados Financieros del Proyecto de Eficiencia y Sustentabilidad Energética en Municipios, Escuelas y Hospitales (PPESEMEH) y sus Notas se determinaron cinco hallazgos y una propuesta de mejora, como se describe a continuación: Hallazgos: 1. Falta de renovación de la licencia para el uso del sistema de administración financiera del Proyecto. 2. Proceso de Selección y Contratación realizados en desapego a la normatividad aplicable del Proyecto. 3. Servicios pagados y no devengados por parte de los Consultores. 3de5 4. Incumplimiento de los plazos para presentación de informes Financieros y de Avance del Proyecto, 5. Deficiencias en la aplicación de penas convencionales, desfasamiento en las entregas y en la revisión y supervisión del cumplimiento de entregables. Propuestas de mejora: 1. Falta de un instrumento legal y/o administrativo para que la Comisión Nacional para el Uso Eficiente de la Energía (CONUEE) brinde asesoría al Proyecto. IV. Equipo de trabajo del Órgano Interno de Control Como parte del equipo de trabajo intervinieron la Lic. Yolanda Langarica Castelan, Titular del Área de Auditoría Interna en el Órgano Interno de Control en la Secretaría de Energía, como Coordinadora de la auditoría, el L.C.P. Raymundo Arreola Hernández, Director de Auditoria como Supervisor y Jefe de Grupo, así como auditor habilitado para la revisión el L.C.P. Jaime Moreno Silva. V. Dictamen Hemos examinado los Estados de; Fuentes y Uso de Fondos, de Solicitudes de Desembolsos, de Inversiones Acumuladas y de Recursos Financieros Presupuestales por el período del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018, preparados por la Dirección General de Eficiencia y Sustentabilidad Energética (DGESE) en su carácter de Ejecutora del Proyecto de Eficiencia y Sustentabilidad Energética en Municipios, Escuelas y Hospitales (PRESEMEH), financiado con los préstamos Nos. 8594-MX. 8844-MX y de la Donación No. GEF TF0A7062, celebrados entre el Banco Mundial, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y la Secretaría de Energía. La Dirección General de Eficiencia y Sustentabilidad Energética (DGESE) en su carácter de Ejecutora del Proyecto de Eficiencia y Sustentabilidad Energética en Municipios, Escuelas y Hospitales (PRESEMEH). es responsable de formular los Estados Financieros antes mencionados, de forma que expresen el cumplimiento de los requerimientos del Banco Mundial, de conformidad con el marco normativo de información financiera pública aplicable a la entidad, que se identifica en la nota 2 de los Estados Financieros, y del control interno que consideren necesario para permitir la preparación de estos Estados Financieros libres de incorrección material, debido a fraude o error. Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre los Estados Financieros del Proyecto, basada en nuestra auditoría. Hemos llevado a cabo nuestra revisión a los Estados Financieros del Proyecto de conformidad con las Normas Profesionales del Sistema Nacional de Fiscalización. que han sido adaptadas por el propio Sistema al ámbito nacional, de las Normas Internacionales de las Entidades Fiscalizadoras Superiores (ISSAls, por sus siglas en inglés) desarrolladas por la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI, por sus siglas en ingles). Estas normas requieren que la auditoría sea planeada y ejecutada en forma que permita obtener una seguridad razonable de que los Estados Financieros examinados están libres de errores significativos, por consiguiente, se incluyó el análisis de la documentación y de los registros contables y presupuestales. así como pruebas de los sistemas de comprobación y control interno de los registros financieros, la verificación de los recursos aplicados, las autorizaciones para la utilización de fondos y la aplicación de financiamiento acordada por categoría de inversión y otros procedimientos de auditoría que consideramos necesarios. de acuerdo a las circunstancias. En nuestra opinión: a) El Estado de Fuentes y Uso de Fondos, y el de Inversiones Acumuladas presentan razonablemente en todos los aspectos importantes: (1) los fondos recibidos y los desembolsos efectuados del Proyecto de Eficiencia y Sustentabilidad Energética en Municipios, Escuelas y Hospitales (PRESEMEH); y (II) la situación financiera del Proyecto; asimismo las aplicaciones de recursos se realizaron de acuerdo con las categorías de gasto establecidas en los contratos de préstamos Nos. 8594-MX, 8844-MX y del convenio de Donación No. GEF TFOA7062 durant ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2018 y la ejecución acumulada a esa fecha. 4 de 5 b) El Estado de Solicitudes de Desembolso y la documentación que respalda a ese Estado y/o a la relación de gastos documentados, junto con los controles y procedimientos internos utilizados en su preparación, son razonablemente confiables para sustentar las solicitudes de desembolsos realizadas en el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018, de conformidad con los requisitos de elegibilidad establecidos establecidas en los contratos de préstamos Nos. 8594-MX, 8844-MX y del convenio de Donación No. GEF TFOA7062, y en los Lineamientos emitidos por el Banco. c) La información adicional que se incluye como Anexo de los Estados Financieros del Proyecto, preparada bajo la responsabilidad de la administración de la Dirección General de Eficiencia y Sustentabilidad Energética en Municipios, Escuelas y Hospitales (PRESEMEH), se presenta para análisis adicional, y se considera indispensable para la interpretación de la situación financiera del Proyecto. Dicha Información fue revisada mediante los procedimientos de auditoria aplicados en el examen de los Estados Financieros del Proyecto y, en mi opinión, se encuentra presentada en forma razonable, en todos los aspectos importantes en relación con dichos Estados Financieros. Párrafo de Énfasis en el asunto de las Políticas Contables del Proyecto: La Política Contable de la Unidad Coordinadora del Proyecto (UCP) consistía en preparar los Estados Financieros considerando los montos de los reembolsos gestionados y autorizados por el OFI del ejercicio que se tratare, situación que propició que los Estados Financieros carecieran de los atributos de Relevancia, Integridad, Confiabilidad, Comprensibilidad, Neutralidad y Objetividad. Derivado de la presente auditoría, se detectó que estas políticas no obedecen lo estipulado en la Ley General de Contabilidad Cubernamental Con base en ello, se procedió a informar a la administración del Proyecto las inconsistencias en la integración de los Estados Financieros, para que los mismos fueran realizados considerandos los principios establecidos en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, de esto la administración realizó los ajustes correspondientes afectando, reconociendo y ordenando los recursos económicos ejercidos. devengados y pagados de acuerdo a los momentos de su realización para los rubros de "Fondos en Trámite" del Componente 1 "Bienes, Servicios de Consultoria, Servicios de no Consultoría, Desarrollo de Capacidades y Costos Incrementales del Proyecto para la parte 1 del Proyecto" y de "Fondos en Trámite" y "Fondos de Aporte Local (No Contractual) del Componente 2 "Bienes, Obras, Servicios de Consultoria, Servicios de no Consultoría, Desarrollo de Capacidades y Costos Incrementales del Proyecto para la parte 2 (A) y (B) del Proyecto" del préstamo no. 8594-MX. Resultado de estos ajustes, los Estados Financieros sufrieron modificaciones que afectaron la importancia relativa de las cifras reflejadas al cierre del ejercicio fiscal 2017, mismas que ahora son las cifras iniciales para el ejercicio 2018. Por lo que se recomienda llevar a cabo las gestiones necesarias para que los Estados Financieros Dictaminados del! Ejercicio 2017, sean actualizados para que reflejen la situación real del proyecto y sean armónicos con los sujetos a revisión del ejercicio 2018. Cabe destacar que el presente asunto, no afecta la opinión del presente dictamen. ATENTAMENTE EL TITULAR DEL óRGANQ INTERNO DE CONTROL EN LA SECRE iA DE ENERGiA IC. OSCAR EN MARTINEZ HERNÁNDEZ SdeS ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS DEL PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTASILIDAD ENERGÉTiCA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE LOS CONTRATOS DE PRÉSTAMOS No. 8594-MUX, 8S44-MX Y EL CONVENIO DE DONACIÓN TF40A7062 CELEBRADOS ENTRE EL BM, SIHCP Y SENER (EXPRESADO EN MXN) SALDOSACUMULADOS MOVIMIENTOS DEL SALDOS ACUMULADOS A31-DIC-2017 -EJERCICIO 201 - AL 31.DIC-2010 (DICTAMINADOS} FUENTES DE FINANCIAMIENTO i1a Fondos ejercidos: (1) reembolsados, incluyendo gastos ratroactivo y 14,494,401 116,048.326 130,542,726 oiros auloríados por el OF] yIG (ii) juatíficados en el periodo audilado. Fondos ejermidos en períodos anierlores, reombolsados Wó jusifficados 11,074,200 11,074,200 en perTodo audilado 1.1.o Antic[poCuenta Designada, según el OFI 1.1 Fondos del OFI desembolsados 14,494,401 127,122,525 141,616,926 1-2,a Fondos en trámite a 11,074,200 - 9,424.967 1,649,233 I.2.b Menos lndons en Irámile con reursos del anlicipo -:- 1 TOTAL FONDOS CON CARGO AL RECURSO DEL OFI 25,568,601 117,697,558 143,256,159 (1.1+1.2.a+1L2) FONDOS FISCALES Y OTROS i1 Fondos de Contrupartida NOocIol 2,2 Fondos dApofi,a Local (no o~nCau20 6 4,398.283 46.114,907 50,513,190 2,3 FOdoa de 5tr" klnm. de fin.niami.nlu requerldos CtrmetuaLmant. . 2.4 Fondos de otra luei de fnanalafmlentoe no requeridos ccntrbaalmlni - 2 TOTAL FONDOS FISCALES Y OTROS 4,398,283 46,114,907 50,513,190 (RECONOCIDO3 YfO REGISTRADOS POR EL OFII TOTAL DE FUENTES DE FINANrIAMtENTO (1-21 29,968,884 163,812,465 193,779,349 II, USO DE FONDOS POR COMPONENTE 8594-MX 1.- Blene.s, Servlnlos de Conrsultoria, Servicios do no coltoria, Desarrolleo eCapaeldades y Costos lncríeientales del Proyecto soro la Parte 1 deljProyecto. 1.1 Fondos del OFI desembolsados 6,472,348 6,228,529 12,700,877 1.2 Fondos en tráníte 3a 1,350,473 296,760 1,649,233 1 TOTAL RECURSOS FINANCIABLES POR EL OFI 7,822,821 6,527,289 14,350,110 2.1 Fondos de Contraparfida Nacional - 2.2 Fondos de Apore Local (no conirectual) 230,971 - 230.971 2.3 Fondos de oiras (uenles de financlamiento requerldos contractualmenle 2.4 Fondos de ors fuentes de financiamiento no requeridos cantractualment 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS 230,971 230,971 (RECONOCIDOS VIO REGISTRADOS POR EL OFI TOTAL 1- lis servicles dL consultoria, sncos dOa nt e Ia, Desarrotlodecapcldadensycost sicrenentales doProyecto 8,053,792 6,527,289 14,581,081 deM Proyecto, 2.- B1enes. Obras, Serviolr s de Con&ultaria. sericlos do no Consultora, Desarroll da Copacidades y cosos inrememtales dei Provecto para Parle 2 fA) Y (B) del Proveo- 1,1 Fondos del OFI desembiolsados 3,062,203 118,461,208 121,523,411 1.2 Fondos on trAnmite 30 9,723,727 - 9,723.727 1 TOTAL RECURSOS FINANCIABLES POR EL OFI 12,785,930 108,737,481 121,523,411 2.1 Fondos de Contraparide Naciona1 - 2.2 Fondos de Aperio Local (no conírctual) 6 4,167,312 46,114,907 50,282,219 Fondoa de alras fuentes de financiarniente requerdos cortractualmante 2-4 Fondos de otras fuerdea de financiamento no requeridos cartractualmente 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS 4,167,312 45,114,907 50,282,219 (RECONOCIDOS Ylo REGISTRADOS POR El OFE) TOTAL 2.- enee, Obras, servielos de Conzultoría. Servicles do no Cnsultoría, Desarrollo de C;apaudds y Castos incrmentales deI 16,953,242 154,852,388 171,805,630 ProyectW o*.a lo Parte 2 (Al y (1B del Proyecte. 3.- Cormisán por Apirtura 1.1 Fndos del OFI desenboisados 4,959,850 - 4,959,B560 1 2 Fondos en trámIte 1 TOTAL RECURSOS FINANCIABLES POR EL OFI 4,959,850 - 4,959,850 2.1 Fondos de Canhmapart[da Nacinn al 2.2 Fondas de Aporte Local (no contraclual) Fondos de oirs fuentes de flnaricamíenta requerdeos coníraclualmente 2 on100 d iras fuenas do finsnclemien!o no requeridos contratu.IflmeroS 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS 2 RECONOCIDOS YIO REGISTRADOS POR EL OFI] - - TOTAL 3, ComioMón por Anortura 4,959,850 4,959,850 ЕSТА[}i7 l7E FUENTES Y U505 i1E FONI105 DEL PROYECTO рЕ EFICIENCUI У 5U5TENTABlUAA�1 ENERG�TICA EN М11Лl1С1Р105, ESCl1ELA5 У HS]3P1iALE5 ;PRESEMEiij AL 37 RE п1С1ЕM1M1ВRЕ АЕ 2R78 FINAMCIADO PARCIALMENTE И[EUfANiE LO5 Cs]Лl7RAF0S l]Е PRl`57АМ05 Nо.8594-9АК, 8844•hM1К У EL GONVENIO [)Е l]qNAC1C3N ТF-ПА7о62 CELEBRAП(]S ENTRE ЕЕ. 8М, 3НСР У SENER ;ExPRESAl70 EN MКNj •. .8ALE74S АСl1Ч;11.АiЮ8 . - ' - - � •- - - : . - - , , . . ныд. , ..ГdOИY711ENTOS�pEi. ;• - ; ; . ? BALDQS•ACUhEt3LAO08 '-- . мл,. • `` AL;зi.6ic.zdtT. < . `,�,ieRCicio xoig" :` , .д�'sa sxczпia;{д�с'[дмwйпаиг . . '{DICTA14l1NAAO8j ;. . sна4.мх 7: Bienea г в 8в icias де G ки fa 8arvic3vs дв по Сопииllafia FoRaleclmiento дв G асЕдадвs ов[сн lпcreпrentales ba а 1а Parte 3 деЭ Рго cto 1-1 Fлпдоьдвl0Flдвsвтьоlьадоь 1.2 Foпdas еп kamlle 1 FOT1LL REC11EiSOS RNAHCIA9LE5 POR EL OF1 2.1 Fдпдов да СоппарагМа Naaonal 7,х Fопдм деАропв Locallпо wпtraclua1l 2.3 Fопдовдв оtrввЮвпtов дв finanoaпienЮ requerldoa оопьадиеlтвпlв , - 7.в Fondoade оца� 1иепlвч де finrnaamientv по гвривпдоеаопlгасlовЬпепlв - z TOTAL RECURSOS FIBCptES У t7TRa8 {{1ЕСОНОСIПО8 УгО REG1STFtAC65 РО{2 EL r3F1] TOTAL 7-&епвв. 0бras. Serviaioь дв Cansukarfa. 9ervicios де по Consukoria Fortдlвcimienlо де Саоасiдддсь ц Саs[ол lncremenSдlea hяlо 1а Рагlе 3 деl. - PmvecSo Г 2. Comis3бrt дв Anertura 1.г Fvnaos аг] aFt araamьvlsada: 2,432,78а 2,д32,Т86 1.7 Fопаов вп tramne 1 TOTpL RECV1tS6S Ft'NAtdC3AHLES P�k EL OF1 г,432,788 2,432,788 Z1 Ропдагде СолцарыVда Надопд - - 27 FoпdordeAPoneLacal{посопИвдиаry 23 FondosaeotraslиепlеьдеПnапдатlепWгвqиМоотсопlгесlvвУпепю ТА гопдопдвоlгаСlивпlпдвfiпхпGаniоnWмдг�аиепдо�SОП1гоС{иWlвгАв - х Т[]TRL REGUR505 FiSCALE& У OTRL75 RЕСОК6С1п08 ![3 REG137RAПO8 POR EL QF roTAL z: Сипsfьlдп до аnлгlura 2,43Z,788 2,432,78В т�-о�таsа 7: Сд iWlizacWn dei Fandv де ConGn бпсiа 1.1 FoпdvsdalOFldssamtюlsados 1s ionmw еп иат�к 1 TOTRL RECUR80S F1ГlRlJCU16LES Р6А ELOFЭ Z 1 Fепдле мв Слпиердгьде NaoianN 22 FапдовавАроrlвLосаl�гюслпцас[uaq 2 3 Fапдое да otraafuмus дв ьпапо�хтlепlо ге¢иедаоа сопиыlиNтапtа - 2,4 Fondos дв otrлsгuentee дв Ггипсап�еМо пл requeridoa слпуасtиаlпмпtв 2 TOTAl RECUA9o3 F1иСцЕ3 У OTRVB {RECO11pC1�P3 У10 AEGISTRA603 POR ELOPoI TOTAL 1-Caaifaliracidn дв1 Fonda дв Conliлadnciл тотА� оЕ usos оЕ Faиnos 29,98$,884 7Б3,81г,485 193,774,349 АNТIСIРО1СЧЕгJТА DEStGNAl7A SEGUN EL OF1 lКЕИ08 FONROB EN _ TRIIMITE СОЛ1 RECl1R803 �Е4 ANTICIPD тотлг. оЕ usos мАн диТЭсiРогсцЕитд оЕSi�ндоА нЕОгiи Et� oFi 29,9BS,880. 7s3,8i2,465 195,779,3A9 OIFERENCIA ENTRE РUЕИТЕ3 ОЕ PINANCIAM1ENTб У i350 l}Е PON1705 МА8 5AtC7D l7EL AN71C1P0lCTA ПE31CNAl7A Aulor'гхадл por: УыВо.: Е] гадо lror �� „k�V RVG. EDUAК110 ATiI1Q HPiC�N MEJlА С.Р. HCif А, AdAL САi1г .Р. SAi'!А NAVA GАSРц{ Bireelor GeneraE де ЕГ eacia у 5usleпtahilidad Епеге2[iга Coof'д'sппддг Cencraf де 1а Ejecuf а дс Cesddn Гiпanciern де LfR£P1i'RESEMEH 1а 1IREP-PHESEM1i6FE ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS DEL PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGÉTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) AL 31 PIE DICIEMBRIE DE 2015 Fl NANCIADO PARC IALM E NTE M EDIANTE LOS CONTRATOS DE PRÉ STAMOS No. 8594-MX, 8544-MX Y EL CONVE NIO DE DONAC IóN TF-OA7082 CELEBRADO ENTRE EL BM, SHCP Y SENER (EXPRESADO EN USO) - - ` . -- - ".,. á-,- i 1 1 - - -1SALOCO , SALDOSÁCUMULADO `-':-"-1WOVIMIEIhITOSDEIL . "" N. d. AL 31-DIC-207 AL 31-DIC-20118 N- (DICTAMINADOSJ EJERCICIO 2018 (DICTARiltiADOS) 1. FUENTES DE FiNANCIAMIENTO lA,a Fondos ejerados: (i) reembolsados, Incluyendo gastos retroactivo y otros aulcrizodos por al OF 1 yfo faj juslificados en el período audítado. 759,405 5,923,730 5,563,135 1,1,b Fondos ýercidos en per[Qdcs anteriores reembolsados y1o justíficados 591.463 591,463 en período audilado l,I.c Antíc"ipolCLjvnta Designada, según el OFI - - 1.1 Fondos da¡ OFI desembolsados 4 759,405 6,516,193 7,274,598 1,2,3 Fondos en t Ídita 3b 591,463 507,673 83,790 121 Menos fondos en trárnita con recursos de¡ antiripo - 1 TOTAL FONDOS CO N CARGO AL RFCU RSO DEL OFI 1,350,868 6,007,520 7,358,388 11,1 + l. La 4 1.2b) FONDOS FISCALES Y OTROS ?-l Fondos de Contra partIda Nacional - - - 2.2 Fondos de Aporta Locul (no contractual) 6 222,862 2,342,8132 2,565,754 2-3 Fondos de otras fuentes de financlamiento requeridos contractualmente 2.4 Fondos dio otras fuentes de 17nanciarrilenlo no raquerldos - - - contra rtua ¡mente 2 TOTAL FONDOS FISCALES Y OTROS 222,862 2.342,892 2,566,754 (RECONOCIDOS Y10 REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO (1+2). 1,573,730 8,550,412 9,924,142 fi, USO DE FONDOS POR COMPQNENTE 8594-MX l, Ellenes, $erviclos de Consulitotrío, Servicios U n o Consultoría, Desa rrolla de Capo cidad os y Qpolpi Ipcnem unto les de¡ Proyecto para la Parte 1 de¡ Proyecto, 1.1 Fondos del OFI desembolsados 4 348,871 329,493 678,354 1.2 Fondos en trámite 3b 73.876 9,915 83,790 1 FONDOS FINANCIADOS POR EL OFF 422,746 339,408 762,154 2.1 Fondos de Contrapanida Nacional - 2.2 Fondos de Aporte Local (no contractú4 11,7031 11,70 2,3 1 Fundo& da otras fuentes de fhanriíi"ento requendos mntracWalmerLte - 2,4 Fondoi de otras fuentes de finaArianisento no requeddn curdractualmante - 2 j TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS 11,703 11,703 1 (RECONOCIDOS Y10 REGISTRADOS POR E LO¡:¡) YOTAL l, Bienes, Servícios 41 Sumicios la = Consultaría, Du,sarro a Costca Incrementalos gri Pýg"oo ºAra la Larte 1 434,449, 339,408 773,857 2.- nionesý Pbras, Serviclos de Consultarja. S"Oos de no Consultoría, Desarrollo de Citoacidades, y Costos ffirým~.Ikisi-del Proyecto Para la Parte 2 JA) y @5 del Proy9cto. 1.1 Fondos del OFI desembolsados 4 160,534 6.060,700 6,221,234 1.2 Fondos en tr4mite 5b 517,588 - 517,588 - 1 RECU RSOS Fl NAN C IADOS POR EL 0 Fl 678,122 5,543,112 G.221,234 2.1 Fondos de Contrapartida Nacional 2.2 Fondos de Aporle Local (no contractual) 6 211.159 2,342,892 2,554,051 Z3 Fondos de ciras fuentes de finanejamiento requendos 2A Fondos de okas fuentes da financiamienlo no requetodos contraciunfinente 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS Yí0 REGISTRADO$ POR EL OFI) 211,159 2,342,02 2,554,051 !PTAL l. Bleriva, Obras, Servirlos ¡de C. Onsultodliý Sorv¿clos de Me.>_ Consu:loría, Lmi-4irr9llo de Capacidades y Costos Inaramontales da] '989,281 7,886,004 8,775,285 P~cto para la Parte 2 iA5 y ¿F31 del PMrecto. 3-,-QQm1sión Por ARertura 1,1 Fondos del OFI desembolsados 4 250,000 - 250,000 1.2 Fonciaa ion trámite - - 1 RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 250,000 250,000 2A Fondos de, Contrapafficia Nacional - - 2,2 Fondos de Aparte lxwl (m contractual) 23 Fe~ de otras fuentes de financiami1nio requeridos con~ imenlo 2,4 Fo~ ela otras tuentas de financuiamEeMu no requeridDs cantractualmenle 2 TOTAT- RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOC [DOS VO REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL 3.- Comisi ón. por Aoort urg 250,000 250,000 FNANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE LOS CONTRATOS DE PRÉSTAMOS No. 8594-MPX, 8844-MX Y EL CONVENIO DE DONACIÓN TF-0A7062 CELEBRADO ENTRE EL BM, SHCP Y SENER (EXPRESADO EN USO) AS ,iQiktt t. AáÁLDOS ÁIULADOS DIACTÄM Í-INA'C ER.l 201 . (D1CTAINADOS 8844-MX 1. Eíenes. Obras. Servcicos de Consuttodla. ServIcIs de no Consultoia. Fo alecfrmiento de Capacidades y Costos tncrementales bafo la Parte 3 del Proyectú 1.1 Fondas del OFI desembolsados 1.2 Fondos en trámite 1 RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 2.1 Fondos de Contrapartida Nacional 2.2 Fondos de Aporte Local (no contratual) 2 3 Fondos de otras fuentes de financiamierito requerldos conlractualmente F.dcadeií aras fuentes de fiianclamiento no requeridos 2.4 contracualment 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS IRECONOCI DOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL 1,- Blines, Obras, Servicios de Consultoría, Servlcíos de no Consuiltoria, Forta lecimi ento de Caspçldadas y Costos Incrementales balo la Parta 3 de¡ Prçyecto 2.- Comisión de Apertura 1. Fondos del OF desembolsados 4 125,000 125000 1.2 Fondos en trámite 1 TOTAL RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 125,000 125,000 2.1 Fondos de Contrapartida Nacional 2.2 Fondos de Aporte Local (no coniraclual) 2.3 Fondos de otras fuentes de financiamiento requeridos contractualmente - 2.4 Fondos de otras fuentes de financlamiento no requeridos ... 2.4 contráctualmenia TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS 2 (RECONOCIO Y/O REGISTRADOS POR EL OFi OTAL t2.-Comsin de Apertura 125,000 125,000 TF-0A7062 1.-- Capla'lización de[ Forleo de Contlrnánela 1.1 Fondos del OFI desembolsados 1.2 Fondos en trámite 1 TOTAL RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 2.1 Fondos de Conirapartida Nacional 2.2 Fondos de Aporte Local (no contractual) 2.3 Fondos de otras fuentes de financlamiento requeridos conaractualmente Fondos de otras fuentes de linanciamiento no requeridos .. 2.4 mtraclualmenle TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS 'RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL 1.- Capitallzaclón del Fondo de Continencia TOTAL DE USOS DE FONDOS 1,573,730 8,350,412 9,924,142 ANTICIPOICUENTA DESIGNADA SEGO N EL OFI MENOS FONDOS EN TRÁMITE CON RECURSOS DEL ANTICIPO TOTAL DE USOS MAS ANTICIP1O1CUENTA DESIGNADA SEGúN EL OFI 1,573,730 8,350,412 9,924,142 DIFERENCIA ENTRE FUENTES DE FINANCIAMIENTO Y USO DE FONDOS MÁS SALDO DEL ANTICIPOICTA. DESIGNADA Nota: Los moelos presentados en el Compenento 2 de "ndas de Aporte Locil {r contraciuaif corresperdclenla a ts ejercicios fiscalez 20t7 y 2018, se calcularen con los tipos de cambio de $127354 para 2017 y $19.6529 para 2015, ambos publicadas por el Banco de México st día 31 da diciernbre de cada jercio fiscal, para solventar abtigaciones dernominadas en dólares de las EEUUA. pagideras en la Repblíca Mexica.. AutoIzado por Vo.o.1 Elabora por,Z INC. EDUARDO RANDO RINCÓN MEJÍA C.P. HU A. CARBAJAL CRUZ , SUSANA NAVA GASPAR Director General a, eficinaa y Sustentabilidad EnergéIca Coordinador General de la Ej utiva de Gestin Finaciera UREP/PRESEMER de la UREP-PRESEMEH Е37А00 DE SL7L1C1TVПE3 ОЕ ОЕ8Еи60L3с8 ПЕt ?FtpYECт� ОЕ EFlC1EHCIR У S13STEN7AB1L7i7AD ENERGËTICA Еи М11иЕС1Р103, Е8С[]FJ_AS У NO8PITALEB [pREBEMEH], POR EL ЕJЕСБСЮ iERM1NA�O EL Э1 DE 01С1ЕГЛ8RЕ ОЕ 20Эа Рiиаисиоо иеыАит� �os соютялтаs аЕ Рн�sтдыsаs н�. аssадих, нваа�нsх v ЕЕ сvыvЕию ве еwидсiби тF-0,а�овх [ЕКСLlSYE EL PRIMEF! Аит1С1Р0 PARA E57RBLECER EL FOиW ROTATORfL7] (ЕКРRЕSА4ц EN M%N, Е%СЕрТО OONOE 5Е 1NLцCA] соrrанеНтв г сдтвалеlд н544-МК $н44�1qК T-F+7A7062 сансвrтоs �� у.ю, и а- ып:.м.wьv.�.,.а.�.,�� �.�.м w�w� ыы�п+ыё.�rс�: .o...�ыea.ow�.rc�.m. г еы.икы и�.��. л. ем.кмкмя .�,.я.,..е м..ыли..ап�lа. мм..ил.ыw.+еwы.:wrгы.ы • w..w�.+ х-с..�ыиr.ед�. 1.г..wчпмменеоwагтw� т � п иопат "ью�w:lыг.'�."� 1д%Н .С'1 l5'J �1R�г Fышоае/верцу���lr�ргlцрумkрНе0евЧ%Ме 7 wниюlе ыюиге � г еаа.о» пбsл vе.ся ь плоsгюl6 1 сs1-гsп пеь7 1дs1.7ю rxs6T 9.а ч �д1е,р�1в г эеепв saaгsfi +о.7вад16 ев6.7Б lesa го 1чАц2оlв эе юе хvБдБББ soб ае 1е-ы гs шл�1в 1.агБ.т1 г24Ээ г]г т г ача 16-as п lегоnгюlв lsгоon вз lsгодю адиl 1е.вг +э оыl+паlе эsзrlы 7чд�s zиг.lы 1чs.3w хо.7 14 21119/р16 1ьБ59.аее i2аъэ.1 1а.65В.81В 770.78а 15 у]ПiЛ�I'11в 67д7 9ПЭ.481 6.29 9 9 1 4[135 1Б ШГ1�fА19 2Б672751 i 310.365 ТЕ1 13 0]ЬЪ У09 17 1и1цт1в 7.942113 3SC833 г ldS ]е].а].1 40.17 С!А К�1N201Б 2d327gg 1У5рт цд27Еа 12i90a 59АЪ бtei[оТлу,i11а1: -"•:•"�•'__,• '. /.Е7д,0.iБ !Б ЫБ i06тд7 11 .а .8! I ОБ F16.066.3i5 5Ai7.7а0 4 Lпам гхп�в м о+'Ьпи� аговоеа f•+сiиtсмысв т е рмюо лdfav 1 а? ри счсваеl у цц мтжм У я•пл м� � яв.ьwчvл ав mreвyiyn иfqрагЧ0ЕгмыFчавпеипси FУtнв 1� е г°"°�я и~�и...- х+кп. ьнмое, w:в .Ч� ы 1нпю. ы lг�. дл �.. - - - - -- -- - мыо�..н,� 1 7 д6RWxi18 F196¢ц 68?у6 ++Я%огр 5г�r. 18.09 461 i 5 9 1.150.е73 73-615 в-г 3пг 11 ,А.30П 59 гБS3 1в-г2 �.Т�ГКRБЕЧБОLхiеУА]P,4WLIYRFC705 Б ц А93 11CA61.TOS &0fi0.rW ZЧ2Т86 123A0Y 12i122]L' 0.Б1Б-1В3 19.31 а GЕ2ЕрвОьSаs тм слпао л� вмлеlгыси[+iiл оЕдиwгил вwых уiмцйадсе п г1lчПнb W twq tЮт FЕида 6YOttR+1lA1.1в: ^•.:.-�- п г Ь FпЧы ^твw т ов�тлг вгпал wв r.пслппт п trYnR А ат де Ч� �+а' У гвгмУнпLдмllвм tl Wв�ъ. Wux iei�e��H _ .. .у . е[мве�еn� Wиг,ц�оМйгг+СlгдW011АDр�гЧ0А п о ыпрогеоег� ыв wa �ие�re у,воогосша рог ы rn. м Н • wчыt аwьт r утпв сХтаь гаг р-:..---�- лг еНчсЧа лгапи у �м+rм+bвwггО«те[.гмкцтгл 4 FE�u ]Увi¢гвl® 1.1а: - •=t.•_•�� е wm,lвга'п W 4+вн вiыйW м Рв'kJaв rnтм Nв - с �гпмпмехымлиryитиагыпиуi+вигтvыfьрыпРь� т ы �einm wылъ W. }ОТц RICY'Ф1АС1дN Лв.вмхгго �сиЕИТл bEaiaкlu9 � - [ у oi гот.i вЧiк�е�у�ГА OG CXWh rvгмLиус 6.n6 29 Ы9.i93 11lА61268 Т90 786 7 гп.iх;5г5 851 1f33 19.55 ТОГйl.1а ыуцц[рпм LыУА< 4,N6,П56 2i5,618 1116,7]7,1aS 5.Бд3112 5;]86 12БОПБ 116 3цв Б ]]0 Т9.58 Тоти г .: . _....._. _ _ 116ее аггн_еь..гl.еуw - 1й50 Лд 77 78 7i7727 517 6 11Агiд0О 59i,46] 5&77 N. мп..я.ль е ы гtiп. ь4вю :... „-.-. • • •... . -•, - . иw..мгп.1'..-rаыrмыми.г-�л;пнег..мгеи.е.мыплам�лw.лв,�и.пе.ячаl�еаап�ыvт.т�..,ar„мм:�а.wslясе�з ааоаы.-мп..мwгrеrаигоиreмы.vwмдаитчд.х иес�юlе са. и догпог vипкх.ы гог а Агоа Еi.wюгл we� wва- ыл�b�- � � � Уо Во' ЕгаЕлгаш ° � � - .....У f10 5 С h1YRNRG GR1AGU oARPHMAGARCIR 1NO.E6LAR�A� АЧ iепгСбЧМЕJаь С.NtlcUA.CдRб0.1M1LCRl2 GP НйVRг.+�sРПк � s ьа aaQ д. Fи,� гх�г,ке�оСSББ,еаимуsевwм�гы�.чме alaaorc.a.=v- PRE МЕН -STADO D E INVERSID NES ACU MU LADAS DEL PROYECTO DE EFIC1ENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENE RG éMCA EN muNicipjos. F-scu r=im Y HOSWALES (FRESEMEH) AL 31 Dr 01CIEMBRE DE 2018 FINANCIADO PARCLALMFNTE M EDIANTE LOS CONTRATOS DE PlRtSTAM OS NO.859«X, 0044.MX Y EL CONVENIO DE 130NACIÖN TF-OA7062 (EXPRESADD Eld USD) CONTRATO QRTý ý MOINFICACIDNFý5 CO~ TOVIGIENTý COMPONEWMiCATEMRIA C-tpzntýda ccýý i C~partWI6~11 o, C>mt'-~dn~ Tå OFI (39 on i ` I i - ..- i - 85944X 6,000,000 6,000,1300 10" 93.750,000 100% p.. b Putc 2tAb y (9) m 260.0001 -1 251).OODI M.000 100% 8844-MX TF-OA7062 5.790,000 155,790,131301 mum,---L -1 -1 -1 -1 155,790^31 MJD05 ACUMULADOS AL 314NC.25917 lIDIGTAMINADOSI MCVWJEPJOS PIEl- EJFRCICIO 201 B SALDO$ AcumuLAGGS 01SPONEBLEAL 31-DIC-20113 COMPONIENTFICATEGORIA C-tupanftm emtmpm .... u-rt. vig-M CN CITROS' % ~ De OM OF] CN CTROS- TOTAL % V49..t. OFI CN OTRO-P YCKTAL eln OFI 85944X 1, elenm se~ de G.nsgwjýL i S- d. ö Consuftorie, Qffl-k 422,746 100% 339.400 J 339AOB 100% 762>154 762,154 10014 5237,8m 5.237.845 c C~dack3 y C~ h~etalffi dd PrDyeatu p- la Patte I del. P«~ 2 - Efi~ Otlåsý SeNfef" d- Ununde. Se~ d- -0 Comuk-la. D-.kdýcap=aadýyC~ 678.122 678.122 100% 6,543,112 S.M112 100% 0.221.234 6,221,2u 100% 87.528.760 råcr~t~ ofel P-m-L. P" la Porte 21Å)yffl) d.IP-ptä l - i 1- C-ýåön per m 260,000 I IEOIMb 0%i 1511,000i 01/5 8844-MX i - 5cnc. Otro, C-multudN sc"nci.å då no C-p±.9.. Fbrbkýýmiånto <]t capoc~ y uum 49.075,000 100% mernentliks hgl. 1. p" 3 del 0% 125ý000 125.000 100%1 12scouj 100% 125,00 TF-OA7062 1,ý Cpftåýå. d.] Foimffi d- CC.IIMÅnala 100% 143,43 Autorizada pm: V0.29- klabo 0 par- ING, ED11ÅR9 ARMAKDD RINCÖN WIEJiA CX'IIIJGOI< CARBAJAL CRUZ SANA NÄVA GASPAR D~ gr Gmer&I de Eficittnäa y Sustentabitidad Energérim Coordirinder, Genenl de [a URFXIPRESEKEH E, ativadeGestiý6nFinanciemdeloUREI>-PRFSEMFM ESTADO DE RECURSOS FINANJCIEROS PRESUPUESTALES (RECURSOS FISCALES, PRESUPUESTALES Y DE OTRAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO DE EFtCENCJA Y SU STENTABILIDAD ENERGÉTICA EN MUNCIPIOS, ESCUELAS Y H~$PITALFS (PRESEMEH) AL 31 DE DICEME DE 2018 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE LOS CONVENIOS DE PRÉSTAMOS N. 8594-MX, 8844-MX Y EL CONVENIO DE DONACI6N TF--A7062 {EXPR2SADO EN MXN} _________ _________________Preupuanta ciel ejerain.la nucl1aci MadfItcacons Fodse,FIreanafo t Fnsegarsa porse ost Recurso Fiscalts T~. Ej 5~ kwd@ p2d Descrlpa[tlna±Jaede Alla,la ies QFiy 1.2 i 2.1 22 Nein GasteJ nrosI ee Fr, en perIodos anteriores 8594-MX 1.- Bienes. Servicios de Consultoria, Serviolos de no Consulioria, Desarrollo de Capacidades y Costes Incarenntales del Proyecto - 1.350.473 1.350473 para la Parte 1 de[ Proyecto. 2.- Bienes, Obras, Servicios de Corultoria, Servidos de no Corsultoría, Desarrelo de Capacidades y Costos incrementales del - 9,723,727 9,723,727 Proyecto para la Parte 2 (A) y (B) dei Proyecto. 3.- Comnisian por Apertura -- 8844-MX 1.- Bienas, Obras, Serviclos de Consulturia. Sarvidos de no Conasultaria, Fartalecirento de Capacidades y Costas Incremeniales bajo la Parte 3 del Proyecio 2.- Comi~n de Aperlura TFOA7062 1.- Capitsización del Fondo de Contíngáncia TOTAL DE FONDOS REEMBOLSADOS POR EL OFI 11,074,200 11,074, 200 Fondos netos en trámite 8594-MX 1-- Bianas, Servicios de COnsUIltOr, Servicios de no Consultoría. Desarrollo de Capacidades y Costos Increnrentales del Proyecto 1,350,473 1,350,473 298,760 1,649>233 para Wa PadM 1 del Proyecto. 2.- Bienes, Obras, Servicios de Consultorla, Servicios da no Consutaria, Desarrollo de Capacidades y Costas Incrementales del - - 9,723,727 9,723,727 9,723.727 Proyeco para la Parte 2 (A) y (B) del Proyecto. 3. Comisi6n por Apertura - - 8844-MX ___ _ ___ 1.- Bienes, Obras, Servicos de Consultlaia, Servicios de no 884411 Consultoria. Fortlecuiiento de Capacidades y Costos - Inrementales bajo la Parte 3 del Proyectoj 2.- Comisión de Apertura TF-0A7062 1.- Capitalización del Fondo da Contingéncia TOTAL DE FONDOS NETOS EN TRAMTE - - l.074.200 . - 24907 SALDO TOTAL DE FONDOS EN TRAMTE 11,074.200 - . 1,649,233 Nota. Los montos que se presentan en las columnas de 'MOVIMIENTOS DEL EJERCICIO del apartado 1.2 Fondos del OFI en Tramite al CIerre del Periodo", se determinaron según lo detallado en la nota 3a-1 Autorizado por: V¿.BRUElaboe d po D G. EDUAR DO ARMA S 1 O N ad E c CordKUG CCÓBA 1.JCREPPRSEE USANA VA GASEPAR Director General de EfioTánele Sutjstenttalidad Energéüce Coordínador General de le URE PIPIRESFEME H Ej va de Gestién Financlera de la UREP-PRESEMEH1 Nota 3a - 1 TOTAL DE FONDOS DEL OFI EN TRAMITE AL CIERRE DEL PERIODO AUDITADO O ANTERIORES CON ANTIGUEDAD MAYOR A UN AÑO FONDOS OFI FONDOS OFI EN TRAMITE POR EL EJERCICIO CATEGORIAS EN TRAMITE 2017, REEMBOLSADOS EN EJERCICIOS SUMA DE FONDOS SALDO POR (EJERCICIO POSTERIORES REEMBOLSADOS TRAMITAR 2017) 2018 Préstamo 8594-MX 1.- Bienes, Servicios de Consultoria, Servicios de no Consultor[a, Desarrolla de Capacidades y Costos Incrementales del Proyecto 1,350,473 1,350,473 1,350,473 para la Parte 1 del Proyecto, 2.- Bienes, Obras, Servícios de Consultora, Servicios de no Consultoria, Desarollo de Capacidades y Costos Incrementales del 9,723,727 9,723,727 9,723,727 Proyecto para la Parte 2 (A) y (B) del Proyecto. 3.- ComIsión por Apertura - Préstamo 8844-MX 1,- Bienes. Obras, Servicios de Consultor[a, Servicios de no Consultorio, Fortalecimiento de Capacidades y Costos Incrementales - bajo la Parte 3 de Pryecto 2.- Comisión de Apertura Donación TF-DA7062 1.- Capitalización del Fondo de Confingéncia - - TOTAL DE RECURSOS EN TRMITE '11,074,200 11,074,200 ,7-0 1,074,200 - Nota 3b 1NTEGRACiÓN DEL SALDO DE LOS FONDOS DE LOS OFI EN TRÁMITE DEL PROYECTO DE EFICIENCLA Y SUSTE NTABI LI DAD ENERGÉTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH> AL 31 DE DICIEMBRE DE 201B FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE EL CONTRATO DE PRÉSTAMOS No. 8594-MX, B844-MX Y EL CONVENIO DE DONACIÓN TF-0A7062 CELEBRADO ENTRE EL BM Y SHCP Y SENER (EXPRESADO EN USD) MOVIMIENTOS ODEL EJERCICIO SALDO SALDO ACUMULrTADO MOVIMIENTOS DEL ACUMULADO COPNNRI1EOÍ ALZ31DE AL 31DM COMPONENITFCATEGORIA 2010 2017 DICIEMBRE DE EJERCICIO 2010 DICIEMBRE DE 2017 2018 1.2 Fondos del OFI en Tramite al Clerre del Perlodo 8594-W 1.- Blenes, Servicios de Consultorio, Servicios de no Consultdora, Desarrolla de Capacidades y Cosías Incrementiaes del Prayacto para 73875 73,875 83,790 157,685 la Parte 1 det Proyacio. 2.- Benes. Obras, Servicos dlá Consunorla, Servicios de n,o Consultojí. Desarrollo de Capacidades y Cosos Inremenlales del 517,5688 517,588 517,588 Proyecto para la Parte 2 (A) y (B) del Proyecto. 3- Comisión por Apertura 8844-MX 1.- Bienes, Obras, Servicios de Consulloría, Servicios de no Consullara, Fortalecirnionto de Capacidades y Costos Encreanentales bajo la Parle 3 del Proyesto 2.- Comislán da Aperura TFOA7062 1.- Capitallzación del Fondo de contingéncia TOTAL DE FONDOS DEL oFi EN TRAMITE 1 - - 591,46311 591,463 83,790 675,263 1.2 a Fondos reembolsados en el periodo suditado o anteriores que estuvieron en trámite (fueron ejercidos) en poriodos anteriores 8594-MX 1- Benos, Servicios da Consuitoria, Servicios de no Consultorla, Desamilo de Capacidades y Caslos incrementales de[ Proyecto para 73,875 73,875 la Parte del ProyecIo. 2.- BRenes, Obras, Servicios de Consullia, Servicios de no Consultoria, Desarrollo de Capacidades y Costos incrementales del 517,58 517,588 Proyecio para la Parte 2 (A) y (B) del ProyeCio. 3.- Comisión por Apertura 1 8844-MX 1 - Bienes, Obras, Servicios de Coalultoria, Servicios de no Consultaría. Forialeimiento de Capacidades y Costos Incrarentales balo la Parte 3 del Proyecto _ 2.-CamiindeAeriur TF0A7062 o- Capilalización del Fondo de Conlingénefla TOTAL DE FONDOS REEMBOLSADOS POR EL OF 591,46 591,463 Fondos netos en trámite 8594-MX 1.-- Benes, Servicios de Consultora, Servicios de no Consultoria. Desarrollo de Capacidades y Costas Incrementeles dei Proyecto para - - - 73,675 73,875 9,915 83,790 la Pate 1 del Proyaelo. 2-- Bienes, Obras, Servicios de Consullora, Servicios de no Corsulloria, Desarrolto de Capacidades y Costos lícrementales del - - - 517,588 517,588 - 517,588 Proyecto parala Parle 2 (A) y (B) del Proyecto. 2.- CoEISn por Apertura - - 8844-MX 1.- Bienes, Obras. Servidos de Consulteria, Servicios de no Consullori, Fortatecimiento de Capacidades y Castos tereralas bajó la Parle 3 del Proyecto 2e Comisión de Apertura TF-OA7062 1.- Capilsfzliztr del Fonda de Conitingáncia1 _________ -rOTALDEFIODOSNETBENTRAMrrE - - . 591,483 - - 507,6731 sALDO TOTAL DE FONDOs EN S RAMTE 591,4E3 M83.79[ Notas: 1) Los montos considerados como fondos en tramite del ejercicio 2017, corresponden a los dólares reales de desembolso en 201E. 2) Los montos considerados como fondos en tramite del ejercicio 2018, estan oalculados con el tipo de cambio de $19.6E29 pubi[cado por el Banco de México el día 31 de diciembre de 2018. pan solventar obligaciones denominadas en dólares de tos EE.UUA, pagaderas er ia República Mexicana. 3) Los montos que se presentan en las columnas de 'MOVIMJENTOS DEL EJERCICIO" del apartado 1.2 Fondos del OFI en Tramite al Cierra del Periodo', se determinaron según lo detallado en It nota 3b-1 Autorizado por. VoBo.: Elaborad or, ING. EDUJARDO ARM4NDO Rl CóN MEJIA C.P. HUG A. AREAJAL CRUZ .P SANA NAVA GASPAR Director General de Efici2ncia y SUStentablildad Energética Coordinador General de la UREFPRE OEMEH Eíe va de Gestión Financiera de ía UREP-PRESEMrH NOTA 3b- 1 TOTAL DE FONDOS DEL OFI EN TRÁMITE AL CIERRE DEL PERIODO AUDITADO O ANTERIORES CON ANTIGÜEDAD MAYOR A UN AÑO FONDOS OFI EN FONDOS OFI EN TRÁMITE POR EL EJERCICIO TRAMITE 2017, REEMBOLSADOS EN EJERCICIOS SUMA DE FONDOS SALDO POR CATEGORA (EJERCICIO POSTERIORES REEMBOLSADOS TRAMITAR 2017) 2018 Préstamo 8594-MX 1 - Bienes, Servicios de Consultaria, Servielos de no Consultoria. Desarrollo de Capacidades y Costos Incrementales del Proyecto para 73,875 73,875 73,875 la Parte 1 del Proyecto. 2.- Bienes, Obras, Servicios de Consultoria, Servicios de no Consultorl, Desarrollo de Capacidades y Costos Incrementales del 517,588 517,558 517,586 Proyecto para la Perte 2 (A) y (B) del Proyecto. 3.- Comisión por Apertura Préstamo 8844-MX 1,- Bienes, Obras. Servicios da Consultarta, Servicios de no Consulloria, Fortaleciniento de Capacidades y Costos Incremenla les bajo la Parte 3 del Proyecto 2.- Comisión de Apertura Donación TF-0A7062 1.- Capitaización del Fondo de Continaóncia TOTAL DE RECURSOS EN TRÁMITE 591,463 69,463 - - 691,463 I¾ NOTA 3b- 1 TOTAL DE FONDOS DEL OFI EN TRÁMITE AL CIERRE DEL PERIODO AUDITADO O ANTERIORES CON ANTIGÜEDAD MAYOR A UN AÑO FONDOS OFI EN FONDOS OFI EN TRÁMITE POR EL EJERCICIO TRAMITE 2017, REEMBOLSADOS EN EJERCICIOS SUMA DE FONDOS SALDO POR CATEGORA (EJERCICIO POSTERIORES REEMBOLSADOS TRAMITAR 2017) 2018 Préstamo 8594-MX 1 - Bienes, Servicios de Consultaria, Servielos de no Consultoria. Desarrollo de Capacidades y Costos Incrementales del Proyecto para 73,875 73,875 73,875 la Parte 1 del Proyecto. 2.- Bienes, Obras, Servicios de Consultoria, Servicios de no Consultorl, Desarrollo de Capacidades y Costos Incrementales del 517,588 517,558 517,586 Proyecto para la Perte 2 (A) y (B) del Proyecto. 3.- Comisión por Apertura Préstamo 8844-MX 1,- Bienes, Obras. Servicios da Consultarta, Servicios de no Consulloria, Fortaleciniento de Capacidades y Costos Incremenla les bajo la Parte 3 del Proyecto 2.- Comisión de Apertura Donación TF-0A7062 1.- Capitaización del Fondo de Continaóncia TOTAL DE RECURSOS EN TRÁMITE 591,463 69,463 - - 691,463 I¾ Nota 4 CONCILIACION CON REGISTROS DEL OFI PARA EL PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGÉTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE LOS CONTRATOS DE PRÉSTAMOS No. 8594-MX, 8B44-MX Y EL CONVENIO DE DONACIÓN TF.DA70f2 ,CELEBRADO ENTRE EL BM, SHCP Y SENER (EXPRESADO EN USDI TOTAL EJECUTADO CON MONTO DESEMBOLSADO Y CARGO A RECURSOS OFI DIFERENCrASOFI AJUSTADO COMPONENTEICATEGORiA REFLEJADO EN LOS FONDOS NETOS EN TRAMITE COA ECURSO CFI SEGúN REGISTROS DEL VD REGISTROS EJECUTOR lb SISTEMAS DEL OFI (C1 EJECUTORIAGENTE FINANCIERO (1) (21 (3I=1+ (41 1 (el . 14> 8594-MX 1.- Bienes, Servicous de Consutorla, Servicios de no Consultarre, Dasarrollo de CapacIdades y Costos Incrementales del 678,314 83,790 762,154 762,154 Proyecto para la Parle 1 del Proyecto. 2. bienes, Obras, Servicios de Consultaría, Servicios de no Consultola, Desarrollo de Capacidades y Costos incremeniales del 6,221,234 - 6,221,234 6,221,234 Proyecto para la Parte 2 (A) y (E) del Proyecto 3.- Comisión por Apertura 250,000 - 250,000 250,000 8844-MX 1, Bienes, Obras, Servicos de Consultaria, Seavictos de no Consultor[a, Forialecírmiento de Capacidades y Costos Incrementales bajo ¡a Parte 3 del Proyecto 2.- Camisln de Apertura 125,000 125,000 125,000 bajoaPateS ialProyctoTF-0A7062 1 - Captalzaci6n del Fondo de Contingncía TOTAL 7,274,598 83,790 7,358,388 7,358,388 1 Monto de Antic!po (a) 1 Total Desembolsado CFI 7,274,598 Autor Izado por: VoBo.: Elabora por ING. EDUARDO AR ANp0 RINCÓN MEJIA C.P. F-jGO A. CARBAJAL CRUZ C.P. lSANA NAVA GASPAR Director General de Eficiencia y Sustentabilidad Coordinador General de la UREP/PRESEME Ejecutiva de Gestión Financiera de la UREP- Energética PRESEMEH Nota: A este Proyecto no le aplica la Nota 5 (Conciliación del Anticipoi Cuenta Designada), ya que no tiene Anticipo ni Cuenta Designada. PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGÉTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEM EH) Préstamos No. 8594-MX, 8844-MX y Donación TF-0A7062 del BIRF SENER 2019 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Por el periodo del 01 de enero l a al 31 de diciembre de 2018 "Proyecto de Eficiencia y Sustentabilidad Energética en Municipios, Escuelas y Hospitales (PRESEMEH)" Préstamos No. 8594-MX, 8844-MX y Donación TF-OA7062 del BIRF Notas a los Estados Financieros Por el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 (Expresadas en Pesos, salvo donde se Indique USD) 1de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGÉTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) 12i SENER 2019 Préstamos No. 8594-MX, 8844-MX y Donación TF-OA7062 del BIRF WEE NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Por el periodo de 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 NOTA1 OBJETO Y DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO (a) Antecedentes del Provecto. En el marco de la transición energética, México debe canalizar esfuerzos para la consecución de las metas definidas en el marco normativo actual sobre el uso de las energías limpias. Además, es necesario continuar promoviendo una mejor utilización de los recursos energéticos mediante el incremento de la eficiencia energética a lo largo de todos los procesos productivos y en el consumo final. En diciembre de 2014 la Secretaría de Energía (SENER), publicó en el Diario Oficial de la Federación (DOF) la primera Estrategia de Transición para Promover el Uso de Tecnologías y Combustibles más Limpios, (La Estrategia), la cual incluyó nueve temas, cinco sobre energía renovable y cuatro sobre eficiencia energética, analizados bajo seis ejes rectores. En diciembre de 2015 se publicó la Ley de Transición Energética (LTE) la cual señala que la Estrategia 1 instrumento rector de la política nacional en materia de obligaciones de energías limpias, aprovechamiento sustentable de la energía y mejora en la productividad energética y deberá establecer metas de eficiencia energética y energías limpias. Por lo anterior, de acuerdo a la LTE el Programa Nacional para el Aprovechamiento Sustentable de Energía (PRONASE) fue actualizado y publicado en enero de 2017 para incluir lo establecido en la LTE, que incluye la meta de eficiencia energética planteada en la Estrategia y lo correspondiente al artículo 36 de dicha Ley sobre las acciones, proyectos y actividades derivadas de la misma. La LTE (artículo 27), establece tres objetivos centrales de la Estrategia de Transición para Promover el Uso de Tecnologías y Combustibles más Limpios, el objetivo dos y el objetivo tres se encuentran directamente relacionados con todos los objetivos del PRONASE, dichos objetivos se refieren a que: las acciones de eficiencia energética coadyuvarán a fomentar la reducción de emisiones contaminantes originadas por la industria eléctrica y reducir bajo criterios de viabilidad económica, la dependencia del país de los combustibles fósiles como fuente de energía primaria. En este contexto, la mitigación y adaptación del cambio climático continúa siendo una prioridad nacional. Basado en el mandato proporcionado por la Ley General de Cambio Climático de México (2012), el país busca alcanzar la reducción de la emisión de gases a un 30% por debajo de los niveles que se alcanzarían de continuarse con las tendencias actuales ("business as usual") al 2020 y 50% por debajo de niveles del 2000 al 2050. En México, el Banco Mundial, ha apoyado iniciativas sostenibles de energía, tanto a nivel nacional como municipal. Se han desarrollado actividades tales como el Reporte: "México: Estudio de Desarrollo Bajo en Carbono"(MEDEC), realizado por Banco Mundial, el cual contribuyó a la implementación de la agenda de largo plazo del cambio climático del país, identificando las intervenciones de bajo carbono en cinco sectores (electricidad, petróleo y 2 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGSTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEM EH) Préstamos No. 8594-MX, 8844-MX y Donación TF-0A7062 del BIRF JÍ SENER 2019NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Por el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 gas, energía estacionaria de fin último, transporte, y agricultura y reforestación), lo cual ha influenciado el diálogo nacional en intervenciones sobre bajo carbonoy eficiencia energética. La SENER ha implementado proyectos apoyados por el Banco Mundial, tales como el Proyecto de Eficiencia en Iluminación y Electrodomésticos, ejecutado para promover el uso eficiente de energía en México y mitigar el cambio climático, a través del incremento del uso de tecnologías energética mente eficientes a nivel residencial. El Banco Mundial ha apoyado también la implementación de la Herramienta para la Evaluación Rápida del Uso de Energía en Ciudades (TRACE, por sus siglas en inglés), desarrollada por el Programa de Apoyo en la Administración del Sector Energía (Energy Sector ManagementAssistance Program, ESMAP) de dicha institución. La herramienta apoya en la toma de decisiones y está diseñada para ayudar a las ciudades a identificar rápidamente aquellos sectores con un bajo rendimiento en materia de eficiencia energética; evaluar posibles mejoras y el potencial de ahorro en costos; y priorizar los sectores y acciones apropiadas en las cuales llevar a cabo intervenciones en la materia. La herramienta cubre seis sectores a nivel municipal: transporte público urbano, edificios municipales, agua y aguas residuales, alumbrado público, residuos sólidos y energía y calefacción. Ésta ha sido diseñada con la intención de involucrar a los tomadores de decisiones de las ciudades en su proceso de implementación. Éste inicia con la recopilación de datos, estadísticas e indicadores de referencia, tras lo cual da paso a una evaluación en el sitio - con la participación de expertos y tomadores de decisiones -, y finaliza con un informe a las autoridades municipales con recomendaciones de intervenciones en materia de eficiencia energética adaptadas al contexto particular de la ciudad. Durante 2013-2014, TRACE fue im plementada en 2 municipios de México (León, Guanajuato y Puebla, Puebla).A partir de esta primera experiencia, la Secretaría de Energía (SENER) solicitó el apoyo del Banco Mundial para desarrollar diagnósticos de eficiencia energética en todo el país, a través de un piloto (1 municipio por entidad federativa, esto es, desarrollar 30 diagnósticos más), y diseñar un proyecto de eficiencia y sustentabilidad energética municipal. Con recursos provenientes de una donación GEF (Global Environment Facility) ligada al Proyecto de Eficiencia en luminación y Electrodomésticos, se financiaron los 30 diagnósticos de eficiencia energética adicionales, que fueron desarrollados durante 2014-2015. Con fecha 21 de enero del 2016, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF), negociaron el Contrato de Préstamo, el cual en su origen fue solicitado por US$ 70'000,000; derivado de las pláticas de negociación la SHCP autorizó que se contratara por un monto de US$ 100'000,000, acordando que el Proyecto se ejecutaría en un periodo de 5 años. Con fecha 10 de agosto de 2018, a través de una enmienda al Contrato de Préstamo 8594-MX, se incorporaron los Componentes 3 y 4 del Proyecto, mediante la firma del Contrato de Préstamo 8844-MX y en la misma fecha el contrato de Contrato de Mandato, así como el Convenio de Donación No, TF-0A7062, proporcionada por el Global Environment Facility (CEF), a través del BIRF con su respectivo Contrato de Mandato. 3 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERÉTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) Préstamos No. 8594-MX, 8844-MX y Donación TF-0A7062 del BIRF SENER 2019 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Wow Por el periodo de 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 . Monto Total del Proyecto El costo total propuesto del proyecto de conformidad con lo señalado en el Project Appraisal Document (PAD 2674), actualizado con la incorpora ron de los Componentes 3 y 4 al Proyecto, asciende a $218.0 millones de dólares, financiando el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF), $150.0 millones de dólares, equivalente al 68.9% del costo total del Proyecto, el Gobierno de México $9.3 millones de dólares, equivalente al 4.2% y las entidades municipales $52.9 millones de dólares, equivalente al 24.3% y $5.8 millones de dólares, financiados por el GEF, equivalentes al 2.7 %, como se muestra a continuación: Monto Total del Proyecto (Millones de Dólares) El plazo de ejecución de los préstamos, fue planeado para un periodo de cinco (5) años. A continuación se muestra la tabla de la Proyección de Desembolsos que se en cuentra in cluida dentro del Project Appraisal Document (PAD 2674) actualizado del Proyecto.: -Casnm B 13RF SENER Enc~ads GE F Componentes Proyecto M.inicipales USD % SD % L5D % USD % sD % 1. Desarrollo de políticas yfortalecimiento 7.0 3.2% 6.0 2.8% 10 0.5% 0.0 0.0% 0.0 0.0% institucional 2. Inversión municipal en efnciaéia 133.8 61.4% 93.7 43.0% 4.8 2.2% 35.3 16.2% 0.0 0.0% eficiencia energética ____ ________ ____ ____ 3. Inversión de eficiencia energética en Edificaciones Públicas 3(a) Desarrollo de políticas y fortalecimiento 4.5 2,1% 3.5 L6% L. 0.5% 0,0 0.0% 0.0 0.0% Institucional F 3(b) inversiones en Escueias y HDsptaFes 66,2 30.4% 46,4 21,3% 2.2 1.0% 17.6 8.1% 0.0 0,0% 4 Eficiencia energética Municipal. Fondo de 6.1 2.8% 0.0 0.0% 0.3 0.1% 0,0 0.0% 5.8 2.7% Contingencia Comisiones 0.4 0.2% 0.4 0.3% 0.0 0.0% 0.0 0.0% 0.0 0.0% Total 218.0 100.0% 150.0 689% 9.3 4.2% 52.9 24.3% 5.8 2.7%\ Proyección de Desembolsos del Préstamo (Millones de Dólares) Año Fiscal 2017 2018 2019 2020 2021 2022 * 0.8 4.5 37.0 50.0 45.0 12.7 W,TiF-TIeTi 0.8 5.3 42.3 92.3 137.3 150.0 4 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGÉTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) Préstamos No. 8594-MX, 8844-MX y Donación TF-0A7062 del BIRF SENER 2019 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Por el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 • Fecha de suscripción y terminación de los contratos celebrados para el financiamiento del Proyecto. (i) Con fecha 21 de enero del 2016, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y el Banco de Reconstrucción y Fomento (BIRF), negociaron el Contrato de Préstamo, el cual en su origen fue solicitado por US$ 70'000,000; derivado de las pláticas de negociación la SHCP autorizó que se contratara por un monto de US$ 100'000,000, acordando que el Proyecto se ejecutaría en un periodo de 5 años. (ii) El 29 de julio de 2016, la SHCP y el BIRF, suscribieron el Contrato de Préstamo 8594- MX, por un monto de US$ 100,000.000.00, para apoyo del Proyecto de Eficiencia y Sustentabilidad Energética en Municipios (PRESEM), mismo que es ejercido por la Secretaría de Energía (SENER) y cuyo objetivo es el de promover el uso eficiente de energía en municipios a través del apoyo directo de inversiones de eficiencia energética en sectores municipales seleccionados y fortalecer un entorno propicio, dando inicio al período de ejecución del Préstamo, así como a las obligaciones y responsabilidades correspondientes para las instancias que participan en la misma. (iii) El 29 de julio de 2016, la SHCP, Nacional Financiera, S.N.C., ¡.B.D. en su carácter de Agente Financiero del Gobierno Federal y la SENER suscribieron el Contrato de Mandato para la ejecución del Contrato de Préstamo 8594-MX. (iv) El 15 de agosto de 2016, la SENER y el Fideicomiso para el Ahorro de la Energía Eléctrica (FIDE), formalizaron el Convenio de Colaboración mediante el cual se estipula que el FIDE sea el ejecutor del Componente 2 del PRESEM. (V) El 23 de septiembre de 2016, el BIRF, declaró la efectividad del Proyecto, al cumplir con las condiciones previas a la presentación del primer desembolso con cargo a la línea del Préstamo. (vi) Durante el ejercicio 2016, se elaboraron los proyectos de Convenios y Contratos a ser suscritos entre el FIDE-CFE, FIDE-SENER-MUNICIPIOS, requeridos en la operación del PRESEM, estableciendo por medio de ellos las actividades, C4 obligaciones y responsabilidades de las instancias participantes en el Proyecto, siendo los siguientes instrumentos legales: a) Convenio de Inicio de Actividades (CIA) b) Convenio de Ejecución de Acciones de Ahorro de Energía (CEAAE) c) Contrato de Prestación de Servicios FIDE-CFE Es importante destacar que dichos instrumentos cuentan con la No Objeción por parte del BIRF mediante comunicado del 18 de noviembre del 2016. (vii) El FlDE y la Comisión Federal de Electricidad (CF E), formalizaron la suscripción del Contrato de Prestación de Servicios, el 27 de octubre de 2016, que permite la interacción entre ambas instituciones dentro la ejecución del PRESEM. 5 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGÉTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) Préstamos No. 8594-MX, 8844-MX y Donación TF-0A7062 del BIRF o SENER 2019 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Por el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 (viii) Con fecha 10 de agosto de 2018, se firmó una enmienda al Contrato de Préstamo 8594-MX, en donde se incorporaron los Componentes 3 y 4 del Proyecto, mediante la firma del Contrato de Préstamo 8844-MX con recursos adicionales al Proyecto por $50.0 millones de dólares, para inversiones de eficiencia energética en Edificaciones Públicas, renombrando al Proyecto como "Proyecto de Eficiencia y Sustentabilidad Energética en Municipios, Escuelas y Hospitales (PRESEMEH)", firmando en la misma fecha el contrato de Contrato de Mandato y el Convenio de Donación del Global Environment Facility (GEF) TF-0A7062 con su respectivo Contrato de Mandato, por$5.8 millones de dólares, para la creación del Fondo de Contingencia cuyos recursos serán destinados para cubrir parcialmente eventos de falta de pago por parte de las Entidades Municipales u Organismos Operadores de Agua, de las inversiones en Subproyectos de eficiencia energética, del Gobierno de México y que constituye un mecanismo de cobertura financiera de respaldo para el Proyecto, en la recuperación parcial de recursos. • Descripción de las enmiendas que en su caso, se hayan realizado Durante el ejercicio 2018, se realizaron trabajos relativos a la recopilación de información respecto al desempeño del Proyecto, con la finalidad de llevar a cabo la firma de una enmienda al contrato de préstamo No. 8594-MX, para Incorporar los componentes 3 y 4 del Proyecto, misma que fue firmada el día 10 de agosto de 2018 junto con los instrumentos legales necesarios para el desarrollo del Proyecto, mencionados en el apartado (viii) del párrafo anterior. • Montos, plazos y compromisos contractuales con el OFI. Dentro de los compromisos contractuales que la Secretaría de Energía tiene como ejecutor del Proyecto, se encuentran los siguientes: F Copro del Préstamo 2 ech Firma del Contrato de Préstamo 8594-MX 29 de Julio de 2016 Firma del Contrato de Préstamo 8844-MX 10 de agosto de 2018 Cierre de los Contrato de los Préstamos No. 8594-MX y 31 de octubre de 2021 8844-MX Límite para presentar Desembolsos 28 de febrero de 2022 Firma del Convenio de Donación de GEF No. TF-0A7062 10 de agosto de 2018 Cierre del Convenio de Donación del GEF No. TF-0A7062 31 de octubre de 2021 6 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGÉTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) SENR 20198Préstamos No. 8594MX 8844-MX y Donación TF-0A7062 del BIRF SENER 2019NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS "" "r aPor el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 1. Numeral 5.08, inciso (b) de las 1.1 Informes relativos al Condiciones Generales y numerales A. y Avance Físico del Semestral B de la sección 2 "Reportes de Proyecto. monitoreo y evaluación del Proyecto" del Anexo II "Ejecución del Proyecto" del 1.2 Informes Financieros Semestral Contrato de Préstamo. del Proyecto. 2. Numeral 5.09, inciso (b) de las Condiciones Generales y numeral B.3. de la sección 2 "Reportes de monitoreo y 2.1 Estados Financieros Anual evaluación del Proyecto" del Anexo II Auditados. "Ejecución del Proyecto", del Contrato de Préstamo. (b) Objetivos de Desarrollo. Los objetivos del proyecto son promover el uso eficiente de la energía en los municipios del país mediante la realización de inversiones en eficiencia energética en los sectores municipales seleccionados y contribuir a fortalecer el entorno propicio. La operación busca reducir el consumo de energía en los municipios participantes, aumentando su capacidad para preparar, financiar e implementar inversiones en eficiencia energética. El Proyecto también apoyará actividades para mejorar la capacidad de los municipios, organismos de agua, escuelas y hospitales para identificar los sectores con mayores oportunidades en eficiencia energética y además se enfoca especialmente en financiar medidas de eficiencia energética en: alumbrado público, agua potable y agua residual, equipamiento y edificaciones (municipales o escolares y de salud). Se ha elegido focalizar las inversiones en estos servicios en tanto se ha encontrado que - a diferencia de otros servicios como residuos o transporte - cuentan con un gran potencial de eficiencia energética mediante el consumo eléctrico, y son ámbitos en los que los municipios, la SEP, IMSS o SSA y escuelas u hospitales, tienen un mayor grado de influencia. Adicionalmente, uno de los instrumentos novedosos de financiaaiento con el que se está experinmentando es el uso de servicios de energía mediante el cual los beneficiarios no incurren en deuda y pueden usar los ahorros en el consumo eléctrico para cubrir parcialmente las inversiones (que serían canalizadas a través de las facturas de electricidad). 7 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGÉTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) Préstamos No. 8594-MX, 8844-MX y Donaclón TF-OA7062 del BIRF SE 2LlLW 0197 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 5yw Por el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 En el caso de hospitales, también se explorará y pilotará el uso de acuerdos de servicios de energía para cubrir inversiones en eficiencia energética eléctrica y térmica, así como en mini generación eléctrica con fuentes renovables y cogeneración eficiente. Otro instrumento que será utilizado en municipios, organismos operadores de agua, escuelas y hospitales es el Convenio de Ejecución de Acciones de Ahorro de Energía (CEAAE), instrumento que permite que las figuras municipales no adquieran una deuda bajo la denominación de "financiamiento", ya que el flujo de los recursos no incorpora créditos con un pago de interés financiero, por lo que, de acuerdo con la SHCP los municipios participantes en el PRESEM no adquieren deuda por tal motivo. En virtud de lo anterior, las inversiones en acciones de eficiencia energética descritas en el convenio antes mencionado (CEAAE), se trazan considerando al menos un 20% de ahorro de energía, que se expresa en ahorros económicos en su facturación eléctrica, lo que permite cubrir parcialmente las inversiones con el porcentaje de ahorro económico derivado de las mismas. Indicadores de objetivo de desarrollo del Proyecto* (i) Ahorros de energía proyectos de por vida (MWh) (ii) Nú mero de CEAA E's firmados (iii) Marco para escalar la eficiencia energética en el país Indicadores de resultados intermedios* (iv) Emisiones de GEl abatidas durante la vida útil proyectada del Proyecto (tCO2eq) (y) Tasa de morosidad de los municipios (% tasa media de impago sobre saldo total de aportaciones pendientes) (vi) Número de subproyectos diseñados (vii) Número de subproyectos de alumbrado público (viii) Número de subproyectos con organismos operadores de agua (ix) Número de subpíoyectos de edificaciones municipales (x) Intervenciones en instalaciones públicas (número) (xi) Desarrollo de capacidades- divulgación y mujeres en actividades STEM implementadas (xii) Diseño de sistemas de gestión de energía para el alumbrado público, agua y aguas residuales y edificaciones municipales (xiii) Número de participantes en las actividades de consulta durante la ejecución del Proyecto (xiv) Participantes mujeres en las actividades de consulta durante la ejecución del Proyecto. A continuación se presenta la Matriz de indicadores de implementación e intermedios durante el tiempo proyectado de ejecución del Proyecto, con avances al 31 de diciembre de 2018. • Indicadores incluidos en el Project Appraisal Document (PAD) actualizado del Proyecto, 2674. 8 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) Préstamos No. 8594-MX 8844-MX y Donaclón TF-OA7062 del BIRF SENER 2019NOTAS A LOS ESTADOS Fi NANCI EROS Por el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 Resultados esperados acumulados por ano n----I Nomtbre del rnd icddr lneca Base l Meta 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Real0 27652,6 Tysa.d r¯orsda dad rnrenk|e r_su('adosInaeediai- de mpg sobre ide lto d adrta line a ,as R ¯ufio esp .aefi .uuao -rn 151% et0f •, D 0 Real 0 0 Re?l 9 8 17 Real 5 61 Real21 Real 213 Real 0 0 0 Real 0 2 2 wfsøl de es fade de ik' Real 0 0 Real 0 176 176 Real 0 58 5 (c) Estructura Orqånica, Administración y Operación La Estructu ra O rgåánica d e l a Secreta rfa de En ergiýa e n d ond e se e ncue ntra [a U nidad q ue coordina y da seguimniento a la ejecución del Proyecto, comno se muestra en el siguiente diagrama. 9 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILlDAD ENERGÉTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) Préstamos No. 8594-MX, 8844-MX y Donación TF-0A7062 del BIRF NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS ¡LPor el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 Subsetætmia de PI nea Y Subser etarla dSbertai e . Tr s argia rccinGnereeTwda de Sustentranadad Energeka La Dirección General de Eficiencia y Sustentabilidad Energética (DGESE), cuenta con tres Direcciones de Área, en donde la Dirección de Sustentabilidad Energética (DSE), está designada al seguimiento de la implementación y gestión del PRESEMEH, mismo que incluye los recursos vinculados a los Préstamos 8594-MX, 8844-MX y al Convenio de Donación TF-0A7062 del BIRF. Para la integración de la Coordinación General de la Unidad Responsable de la Ejecución del Proyecto (UREP-PPESEMEH) se consideró la contratación de expertos/consultores técnicos y financieros con cargo al Proyecto. Este conjunto de expertos/consultores brindaran asistencia técnica y administrativa a la cabeza del equipo del Proyecto, desempeñando actividades vinculadas a la implementación del Proyecto, cuyo objetivo es reforzar y complementar las capacidades técnicas y administrativas de la DGESE, ya que ésta tiene la responsabilidad de coordinar la implementación del Proyecto y dar seguimiento a la ejecución de los aspectos programáticos, presupuestales y financieros del Proyecto. A continuación se presenta la Estructura Orgánica que muestra la conformación de la Unidad Responsable Ejecutora del Proyecto (UREP-PRESEMEH): 10 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGETICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPiTALES (PRESEMEH) Préstamos No. 8594-MX, 8844-MX y Donación TF-0A7062 del BIRF NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Por el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 Entre las actividades administrativas que desarrolla la UREP-PRESEMEH, se encuentran como fun ciones prin cipales: (i) La consolidación del Plan de Adquisiciones y Contrataciones (PAC), mediante las solicitudes de No Objeción del Banco Mundial, a las ternas y/o propuestas de consultores individuales, así como de las listas cortas de firmas consultoras, incluyendo los términos de referencia, cronogramas de realización de las actividades y el costo previsto para cada caso, a través de Nacional Financiera, S.N.C.(NAFIN), como Agente Financiero. (ii) Los informes semestrales de avance técnico y financiero del Proyecto. (iii) La elaboración de los Estados Financieros semestrales y anuales del Proyecto, para su posterior auditoría y presentación al Banco Mundial, a través de NAFIN como Agente Financiero. (iv) La presentación al Banco de solicitudes de desembolso correspondientes a los gastos elegibles del Proyecto, a través de NAFI N como Agente Financiero. (v) La Coordinación con la Dirección General de Programación y Presupuestos para trámites de solicitud de suficiencias presupuestarias del FOTEASE y la generación de las líneas de captura correspondientes a las retenciones de impuestos realizadas en los pagos de los servicios de consultoría. (vi) Coordinación con la Dirección General de Recursos Humanos, Materiales y Servicios Generales, para presentar ante el Comité de Adquisiciones todas aquellas contrataciones de consultorías o adquisiciones que rebasen los montos establecidos, para su aprobación; así como para la publicación de Avisos de Expresión de Interés o Llamados a licitación en CompraNetyel Diario Oficial de la Federación. 11 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGETICA EN MU NICI PIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) Préstamos No. B594-MX, B844-MX y Donación TF-OA7062 de¡ BíRF SENERý 2019NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Por el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 (vii) Coordinación con la Unidad de Asuntos Jurídicos para solicitar su opinión sobre: 1) los contratos de prestación de servicios profesionales establecidos entre la SENER y los integrantes de la UREP-PRESEMEH, 2) los contratos que se suscriban para la contratación de servicios de consultoría para [a realización de estudios y 3) sobre los diversos Convenios de Colaboración y contratos a celebrarse en la implementación y ejecución del PRESEMEH. (vii) Coordinación con el Órgano interno de Control (OIC) para atención de las auditorías realizadas al Proyecto y notificación de los resultados de servicios de consultoría. (ix) Coordinación con la Dirección General de Tecnologías de la Información y Comunicación para la dotación y mantenimiento de equipo informático y de comunicaciones para los servicios de consultoría relacionados con la administración del Proyecto. (x) Coordinación con el Fondo para la Transición Energética y el Aprovechamiento Sustentable de la Energía, para la liberación de recursos y realización de los pagos derivados de la operación del Proyecto y (xi) Otras actividades requeridas para el eficiente desarrollo de la operación del Proyecto. En la ejecución técnica de Proyecto, participa la UREP-PRESEMEH en las siguientes funciones: (i) Responsable de la coordinación técnica de las actividades de su respectiva línea de acción, incluyendo la elaboración de los términos de referencia, la participación en la selección de los servicios de consultoría, revisión de los informes o productos intermedios y finales y la liberación de los pagos correspondientes. (ui) Dar seguimiento al cum plimiento de la matriz de indicadores establecida, (iii) Coordinación con el Fideicomiso para el Ahorro de Energía Eléctrica (FIDE), responsable de la ejecución de los Componentes 2 y 3a del Proyecto, para la licitación de los Subproyectos a realizar en municipios de la república mexicana y el seguimiento de la ejecución y validación de los pagos a realizar de los mismos Las Instituciones que participan en la implementación, ejecución, supervisión y control del PRESEMEH, cuya intervención y responsabilidades se encuentran detalladas en el Manual de Organización y Operación del Proyecto (MOOP) son las siguientes: (i) Secretaría de Energía (SENER) (ii) Fideicomiso para el Ahorro de Energía Eléctrica (FíDE) (iii) Comisión Federal de Electricidad (CFE) (iv) Nacional Financiera, Sociedad Nacional de Crédito (NAFIN) (v) Fondo para la Transición Energética y el Aprovechamiento Sustentable de la Energía (FOTEASE) (vi) Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos (BANOBRAS) (vii) Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) (viii) Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF) 12 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGETICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) 2019 Préstamos No. 8594-MX, 8844-MX y Donación TF-0A7062 del BIRF NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Por el periodo deI 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 (ix) Secretaría de la Función Pública (SFP) (x) Comisión Nacional para el Uso Eficiente de la Energía (CONUEE) (xi) Los Beneficiarios (miUnicipios, escuelas y hospitales.) (d) Sistemas de información La Unidad Coordinadora del Proyecto tiene implementado el "Sistema de Contabilidad Integral CONTpAQ versión Windows 7 en adelante, con la finalidad de sistematizar la información de control financiero, a través de la realización de la captura eficiente y oportuna de los registros contables de la operación del Proyecto, que permiten contar con la información necesaria para preparar de forma oportuna los reportes financieros intermedios semestrales y anuales del PRESEMEH para cumplir con los compromisos establecidos en el Contrato del Préstamo y el contrato de Mandato del Proyecto. (e) Flujo de Operaciones El Proyecto opera bajo la modalidad de reembolso, es decir, en primera instancia el Ejecutor realiza los pagos a los proveedores o consultores del proyecto, con recursos del FOTEASE, y posteriormente, son presentados para su desembolso por conducto de NAFIN al Banco Mundial, para su reintegro a la TESOFE. • El flujo de fondos del Proyecto establecido se menciona a continuación: a) El presupuesto del FOTEASE, es autorizado en el PEF, en el programa presupuestario R003 en la unidad responsable 211 Dirección General de Energías Limpias. b) El monto autorizado al FOTEASE será transferido por SENER al FOTEASE a través de la TESOFE mediante una Cuenta por Liquidar Certificada C-C. c) La SENER, a través de la DGESE, solicita al Comité Técnico del FOTEASE la aprobación de recursos para la ejecución del Proyecto. El Comité es el encargado de evaluar la propuesta con objeto de autorizar la canalización de recursos para el Proyecto. d) Una vez autorizados los recursos, la fiduciaria del FOTEASE (BANOBRAS) etiqueta y separa los recursos autorizados. e) La SENER, a través de la DGESE, solicita al Secretario Técnico del FOTEASE, que proporcione mensualmente los estados de cuenta de la fiduciaria del FOTEASE (BANOBRAS) referentes al Fideicomiso FID-2145. f) La fiduciaria del FOTEASE (BANOBRAS) informará el saldo disponible del proyecto a la fecha solicitada, cuando así lo requiera la DGESE. Una vez que SENER y el FIDE, cuentan con los estudios y documentos legales correspondientes para el inicio de algún sub-proyecto, la DGESE solicita al Secretario Técnico del FOTEASE, realice la transferencia de los recursos estimados del costo total del subproyecto al FIDE, a través de la fiduciaria del FOTEASE (BANOBRAS). g) La DGESE solicita al Secretario Técnico del FOTEASE, instruya a BANOBRAS, como fiduciario del FOTEASE, para que realice el pago a proveedores o consultores, así como los gastos que se requieran para la implementación del Proyecto. 13 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGETICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEM EH) Préstamos No. 8594-MX, 8844-MXy Donación TF-OA7062 del BIRF i NR 0 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Por el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 h) La UREP-PRESEMEH, a través del estado de cuenta que proporciona el FOTEASE, lleva el control de las acciones que se realizan, por lo que deberá establecer un esquema adecuado para el control y monitoreo de los gastos y establecer una estrecha vinculación con el FOTEASE. i) El FIDE envía la documentación compr'obatoria de los pagos realizados con cargo al componente 2, y 3a, para su integración al control de la UREP-PRESEMEH. j) La SENER, a través de la UREP-PRESEMEH, prepara los registros contables y la información financiera relacionada con el proyecto (IFRs), informes financieros anuales y solicitudes de desembolso. k) La SENER remite a NAFIN los oficios y SOEs que incorporan los gastos elegibles de financiamiento realizados con cargo al proyecto, verificando su procedencia, para solicitar el reembolso de los recursos del Banco Mundial a través de NAFIN para la TESOFE. 1) NAFIN presentará al Banco Mundial la solicitud de desembolso de los gastos elegibles, tal y como se establece en el Contráto de Préstamo y Carta de Desembolsos del Proyecto. m) El Banco Mundial recibe las solicitudes de desembolso, haciendo una revisión preliminar de que los recursos se hayan realizado conforme a los lineamientos que para tal efecto establece este Organismo Internacional y en caso de que los gastos procedan como elegibles, el Banco canaliza los recursos solicitados a una cuenta bancaria indicada por NAFIN. Independientemente de este proceso, los recursos están sujetos a las revisiones periódicas (tanto a través de auditorías anuales como de supervisiones periódicas) tanto del Banco Mundial, así como, de los órganos fiscalizadores del Gobierno Federal pudieran llevar a cabo. n) Una vez en la cuenta de NAFIN, esta transfiere los recursos a la TESOFE. o) Una vez que el subproyecto se concluye, la CFE, incluye en el recibo de luz del municipio un concepto por recuperación del financiamiento el cual, cuando sean pagados los recursos respectivos, estos serían transferidos por CFE al FIDE y posteriormente éste los transferirá al FOTEASE para aplicarlos nuevamente en el Proyecto. • Proceso del desembolso de los recursos financiables por el OFI ante el Agente Financiero La SENER presentará a través de NAFIN, solicitudes de desembolsos al Banco Mundial una vez cumplidos los requisitos de efectividad convenidos en el Contrato de Préstamo y en las Condiciones Generales así como en los Certificados de Gastos (SO Es) establecidos en la Carta de Desembolsos. Dentro de los aspectos generales que debe considerar la UREP-PRESEMEH para realizar el trámite de desembolsos, se encuentran los siguientes: (D Cumplir con los requisitos relativos al proceso de Adquisición de Bienes y Contratación de Servicios de Consultoría indicados en los contratos de préstamo, (ii) Presentar los gastos elegibles que correspondan a las categorías de desembolso conten idas en el Anexo 2 Sección IV, A.3 de los Contratos de Préstamo. 14 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGÉTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) Préstamos No. 8594-MX, 8844-MX y Donación TF-0A7062 del BIRF SENER 2019 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Ss t iatPor el periodo de¡ 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 (ii) Aplicar correctamente los porcentajes de financiamiento establecidos en el Anexo 2 Sección IV, A.3 de los Contratos de Préstamo y presentar correctamente las solicitudes de desembolso utilizando los formularios convenidos con el BIRF en la Carta de Desembolsos. (iv) Asegurarse de que los nombres y firmas autorizadas por la SENER-DGESE para las solicitudes de desembolso, hayan sido recibidas y en su caso actualizadas por NAFIN para conocimiento del BIRF. (v) Establecer los registros y controles que permitan dar un adecuado seguimiento al ejercicio del préstamo. (vi) Vigilar las fechas límite para el trámite de desembolsos. • Las actividades del Agente Financiero ante el OF. Los procedimientos legales y administrativos relacionados con el manejo y la ejecución del Préstamo, deberán ser gestionados por SENER ante el BIRF, a través de NAFIN, en su calidad de Agente Financiero del Proyecto, quien será la ventanilla única ante el Banco Mundial A continuación se detallan las funciones principales de NAFIN: (¡) Administrar los recursos del Préstamo, a efecto de colaborar en la realización de las acciones necesarias para dar cumplimiento a los compromisos adquiridos por el Gobierno Federal en virtud de los Contrato de Préstamo No. 8594-MX y 8844- MX y del Convenio de Donación TF-OA7062 y sus respectivos Contratos de Mandato. (ii) Gestionar con el Banco cualquier modificación, reclasificación o actualización a los Contratos de Préstamo No. 8594-MX y 8844-MX y del Convenio de Donación TF-0A7062, previamente acordada con la SHCP y la SENER. (¡¡i) Gestionar ante el Banco cualquier aviso, notificación, cancelación y/o cualquier otro trámite diverso que sea solicitado por la SHCP, que encuentre su fundamento en los Contratos de Préstamo No. 8594-MX y 8844-MX y del Convenio de Donación TF-OA7062. (iV) Coordinar las misiones del Banco Mundial y sus programas de trabajo, de conformidad con lo establecido en los documentos operativos del Proyecto. (V) Llevar el control y seguimiento de: i) compromisos contractuales; ii) ayudas memoria, y/o iii) minutas de trabajo, todo ello con relación al Proyecto. (vi) Revisar la documentación enviada por la SENER-DGESE en las solicitudes de desembolso de los gastos del Proyecto y tramitar ante el Banco los reembolsos con cargo al Préstamo. 15 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD EN ERGETICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) Préstamos No. 8594-MX, 8844-MX y Donación TF-0A7062 del BIRF NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Por el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 (vii) Asesorar al Ejecutor en los procedimientos de adquisiciones, desembolso y auditorías, a efecto de cumplir con la normatividad aplicable. (viii) Verificar que los procedimientos de las adquisiciones de bienes y contratación de obras y servicios que realice el Ejecutor para el Proyecto, se lleven a cabo de conformidad con las normas, políticas y procedimientos acordados con el Banco, así como con las disposiciones que la autoridad normativa correspondiente establezca respecto de proyectos financiados con crédito externo. (ix) Actuar como único enlace entre el Banco, la Mandante y el Ejecutor para cualquier asunto relacionado con el Proyecto y con el Préstamo. (x) Dar seguimiento a las obligaciones que correspondan al Ejecutor, en virtud de los Contratos de Préstamo No. 8594-MX y 8844-MX y del Convenio de Donación TF- OA7062 y sus respectivos Contratos de Mandato. (Xi) Llevar a cabo todos los actos previamente señalados para el cumplimiento de su función como Agente Financiero del Gobierno Federal, tendientes a la debida administración e implementación del Proyecto. * El tratamiento de los desembolsos (reembolsos) efectuados por el OFI al Gobierno Mexicano. El BIRF está facultado para- reembolsar al prestatario los gastos elegibles para el financiamiento del Proyecto conforme a lo estipulado en el Contrato de Préstamo. Sólo se pueden realizar desembolsos de gastos elegibles para recibir financiamiento dentro del marco del Proyecto, es decir en las categorías de gastos y porcentaje de desembolso establecidos en los Contratos de Préstamo No. 8594-MX y 8844-MX y del Convenio de Donación TF-OA7062. El tratamiento de desembolsos que el OFI reconoce, es el mecanismo mediante el cual se puede validar el avance real de la ejecución de los Préstamos No. 8594-MX y 8844-MX y del Convenio de Donación TF-0A7062, en términos financieros, representando un punto de evaluación del Proyecto muy importante. En relación al tratamiento de los desembolsos (reembolsos) efectuados por el CFI al Gobierno Mexicano, la DG ESE a través de la U REP/PR ESEME H, registra contablemente los desembolsos en el sistema CONTPAQi de Contabilidad que se utiliza para el Proyecto, con los oficios que envía a NAFIN para solicitud de trámite de Desembolsos ante el BIRF,y con los comunicados de NAFIN a la DGESE sobre la aceptación del Banco Mundial en donde se confirman los pesos y dólares equivalentes, fecha valor del BIRF y tipo de cambio de referencia. Los recursos reembolsados por el BIRF a NAFIN son transferidos a la TESOFE. (f) Componentes y catecorlas de inversión asignadas Componente 1. Desarrollo de políticas y fortalecimiento institucional. 16 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGETICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) Préstamos No. 8594-MX, 8844-MX y Donación TF-0A7062 del BIRF SENER r u', NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Por el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 (i) Este componente tiene como objetivo el desarrollo de un ambiente propicio para la eficiencia energética en el ámbito municipal a través del fortalecimiento de capacidades institucionales tanto a nivel nacional como sub-nacional1 la elaboración de nuevas herramientasy adaptación de lasya existentes, asícomo de los sistemas de gestión de [a energía. Facilitando y fomentando la integración del componente energético en todos los instrumentos de planificación y de gestión municipal. (i) Se espera que el componente financie, entre otras cosas, (i) diagnósticos de eficiencia energética en municipios; (ii) la creación de capacidades en eficiencia energética a nivel municipal; (iii) elaborar un marco para el desarrollo de un sistema de gestión de la energía para municipios en otros sectores de alumbrado público, agua potable y agua residual así como edificaciones municipales; (iv) elaboración de un plan con recomendaciones para ampliar la implementación de medidas de eficiencia energética, incluyendo un plan de comunicación; (v) el monitoreo, evaluación y gestión del Proyecto; y (vi) las capacidades de administración de la SENER, las cuales serán incrementadas mediante la contratación de consultores especializados para la ejecución del Proyecto, mismos que integrarán la Unidad Responsable Ejecutora de Proyectos (UREP/PRESEMEH). (iii) La CONUEE también apoyará al desarrollo del Componente 1, según resulte necesario. Componente 2. Inversiones en eficiencia energética municipal. (i) Este componente tiene como objetivo apoyar la inversión en eficiencia energética en los tres sectores principales mencionados anteriormente (alumbrado público, agua potable y agua residual, y edificaciones municipales), con base en los resultados de los diagnósticos de eficiencia energética llevados a cabo a nivel municipal bajo el Componente 1. Las actividades que se financian incluyen, entre otras: (i) la preparación de estudios de factibilidad, diseño de subproyectos ejecutivos y los documentos de licitación para la implementación de las inversiones prioritarias identificadas; y (ii) la adquisición e instalación de los equipos necesarios para 1levar a cabo las medidas de eficiencia energética. (ii) Se espera que las inversiones en eficiencia energética tengan un impacto demostrativo desde un punto de vista económico, financiero y ambiental, y contribuyan a promover la creación de empleo, disminuir la pobreza, propiciar equidad en los mercados y luchar contra los efectos del cambio climático, creando por lo tanto un marco sostenible más allá de la vida del Proyecto. (iii) Los subproyectos son preparados considerando los resultados de los diag nósticos de eficiencia energética y deberán concebirse conceptualmente concretos y fina ncieramente sostenibles, para que puedan ejecutarse ordenadamente. Asimismo, éstos son seleccionados con base a criterios establecidos, los cuales incluyen, entre otros, costo por unidad de ahorro de energía, costos de operación y mantenimiento, vida útil, periodo de retorno y personal dedicado a eficiencia energética. Término genérico para designar las divisiones territoriales que poseen los Est ados soberanos en cualquier nivel, habitualmente, con carácter p olitico-a dminístrativo, aunque también pueden para efectos militares. eciesiásticos, judiciales u otros, 17 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGÉTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEM EH) PréstamosNo.8594-MX,8844MXyDonaci6nTF-OA7062del BIRF SENER19 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIE ROS Por el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 Componente 3. Eficiencia Energética en Escuelas y Hospitales Públicos Este componente se integra por los siguientes subcomponentes: (i) El Subcomponente 3(a), que tiene como objetivo mejorar la capacidad para llevar a cabo medidas de Eficiencia Energética (EE), a través de actividades de educación y capacitación dirigidas al personal de establecimientos educativos y hospitalarios, así como a estudiantes, y contribuir a la identificación de las medidas necesarias para facilitar la realización de EE en los dos sectores. Las actividades de este nuevo Subcomponente serían sensibles al tema de género, e incluirían la creación de capacidades, la educación, la creación y difusión de conocimiento, así como el apoyo normativo y el desarrollo de sistemas de monitoreo, reporte y verificación (MRV). Todas las actividades de este Componente son ejecutadas por SENER. La CONUEE, como el brazo técnico de eficiencia energética de SENER, podría colaborar en las mismas de ser necesario. (ii) El Subcomponente 3(b), que tiene como objetivo apoyar la inversión en acciones económicamente viables de eficiencia energética eléctrica o térmica, generación distribuida con fuentes renovables en escuelas y hospitales, o sistemas de cogeneración en estos últimos. Incluiría la realización de auditorías de EE, proyectos ejecutivos, documentación para licitaciones y adquisición de bienes y obras. Será implementado por el FIDE, en colaboración con la CFE y la SENER. Componente 4. Fondo de Contingencia para Inversiones en Eficiencia Energética Municipal (i) Este Componente consiste en un mecanismo de contingencia financiado con recursos del Fondo para el Medio Ambiente Mundial (FMAM; GEF, por sus siglas en ingles) para cubrir parcialmente el riesgo de impago (parcial o total) de los municipios y empresas de servicios de agua que hayan firmado los Convenios de Ejecución de Acciones de Ahorro de Energía (CEAAE) para inversiones en eficiencia energética en Alumbrado Público municipal, Organismos Operadores de Agua (OOA) y Edificaciones Municipales. Aplica sólo para los sub-proyectos municipales (Componente 2 del Proyecto original). El fondo de contingencia sería administrado por la Subgerencia de Operaciones Financieras (SGOF) de FIDE, con el apoyo de CFE y la SENER /quien cubriría sus costos de administración. El siguiente cuadro muestra la asignación original por categoría del Proyecto, conforme al numeral 3 letra "A" Sección IV del Contrato de Préstamo 8594-MX, el numeral 2 letra "A" Sección Ill del Contrato de Préstamo 8844-MXyel numeral2 letra "A" Sección IV del Convenio de Donación TF-OA7062. 18 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILDAD ENERGETICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) Préstamos No. 8594-MX, 8844-MX y Donación TF-0A7062 del BIRF SENER 2019 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Por el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 -- Categorías Monto Aprobado 1.- Bienes, Servicios de Consultoría, Servicios de no Consultoría, Desarrollo de Capacidades y Costos 100.00% Incrementales del Proyecto para la Parte 1 del 0 Proyecto. 2.- Bienes, Obras, Servicios de Consultoría, Servicios de no Consultoría, Desarrollo de Capacidades y Costos Incrementales del Proyecto para la Parte 2 (A) y (B) del Proyecto, Monto a pagar conforme a la Sección 2.03 de este contrato, de 3.- Comisión por Apertura 250,000 acuerdo con la Sección 2.07 (b) de las Condiciones Generales 4-tope de tasa de interés o prima de cuello de tasa de Monto adeudado conforme a la interés Sección 2.08 (c) de este contrato. Préýstamo.8844 -MX (Montós en USD) Categorías Monto Aprobado Porcentaje de Financiamiento 1.- Bienes, Obras, Servicios de Consultoría, Servicios de no Consultoria, Desarrollo de Capacidades y Costos Incrementales del Proyecto para la Parte 3 del Proyecto. Monto a pagar conforme a la - .ó pSección 2.03 de este contrato, de 2.- Comisión por Apertura 125,000 acuerdo con la Sección 2.07 {b) de las Condiciones Generales Monto adeudado conforme a la 3.-Tope de tasa de interés o prima de cuello de tasa de .. O Sección 4.05 (c) de las interes Condiciones Generales. Conveniiode Donaci¿ónTF-A70i52 (Mantos.en USD) Categorías Monto Aprobado Porcentaje de Financiamiento 1.- Capitalizacion del Fondo de Contingencia 5,790,000 100.00% 19 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGÉTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) Préstamos No. 8594-MX, 8844-MX y Donación TF-0A7062 del BIRF S2 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Por el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 (g) Otros 1) Este Préstamo no cuenta con Anticipo en Cuenta Designada. 2) No existieron otros hechos significativos que revelar. (h) Importancia que tienen los Recursos Asignados al Proyecto con relación a los recursos asignados al ente público y/o a los recursos asignados al área ejecutora La importancia de Proyecto radica en promover el uso eficiente de la energía en los municipios, escuelas y hospitales del país, mediante la realización de inversiones en eficiencia energética en los sectores municipales, educativos y de salud seleccionados y contribuir a fortalecer un entorno propicio. 1 Los recursos asignados por el OFI al PRESEMEH son de crucial importancia, dado que permiten cumplir con los objetivos del Proyecto. 11 El presupuesto asignado al PRESEMEH en 2018, ascendió a $ 232.0 millones de pesos y representó el 49.5% del presupuesto de $468.4 millones de pesos, asig nado en el PEF 2018 a los Fondos de Diversificación Energética de la Secretaría de Energía, para el mismo ejercicio fiscal. Cabe aclarar que dentro de los Fondos de Diversificación Energética, se encuentra el Fondo para la Transición Energética y el Aprovechamiento Sustentable de la Energía (FOTEASE), quien a través de las sesiones de su Comité Técnico asigna recursos al PRESEM EH, conforme a sus Reglas de Operación. Durante el ejercicio 2018, el Comité Técnico del FOTEASE, emitió los acuerdos 194/2018/SO, 216/2018/SE por los importes de $200,000,000.00 y $32,000,000.00 (mdp) respectiva mente, y fueron notificados a la DCESE mediante los oficios DCEL-211/180/2018 y DGEL/211-1038/2018, de fechas 14 de marzo y 01 de noviembre de 2018, como recursos destinados para la implementación del "Proyecto de Eficiencia y Sustentabilidad Energética en Municipios, Escuelas y Hospitales "; Cabe mencionar que estos recursos desde su origen, no están etiquetados con un dígito presupuestal y fueron asignados al Proyecto para su utilización conforme se vayan requiriendo en la ejecución del mismo. 2 La SENER mantiene sistemas de control que permiten asegurar el cumplimiento de los términos del Contrato de Préstamo, leyes y regulaciones aplicables que pudieran tener un impacto material en los Estados Financieros del Proyecto. Los sistemas de control interno establecidos están creados para permitir llevar una ejecución que cumpla con los siguientes aspectos, conforme al Manual de Organización y Operación del Proyecto. " Eficacia, eficiencia y economía de las operaciones del proyecto; " Confiabilidad, veracidad y oportunidad de la información financiera, presupuestaria y de operación; " Cumplimiento del marco jurídico aplicable a las Instituciones, y 20 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGÉTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEM EH) Préstamos No. 8594-MX, 8844-M y Donacióri TF-OA7062 de¡lBBIRF SENER 2019 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS " N" " " Por el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 Salvaguarda, preservación y mantenimiento de los recursos públicos en condiciones de integridad, transparencia y disponibilidad para los fines a que están destinados. 3.- El Plan de Cuentas Contable se encuentra integrado con rubros específicos que muestren la información requerida para la elaboración de los Estados Financieros del Proyecto, tomando en cuenta lo dispuesto por la Secretaría de la Función Pública y el propio control de la SENER, ya que se pueden identificar de forma clara aquellas operaciones y asientos contables, que forman parte del Proyecto. Nota 2 PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES a) Bases de preparación de la información El Sistema de Contabilidad adoptado por la Unidad Coordinadora del Proyecto, contempla un Plan de Cuentas Contables que la UREP/PRESEMEH, diseñó en concordancia al marco normativo gubernamental al que está sujeto, integró cuentas separadas y plenamente identificadas para el manejo de los recursos de cada uno de los componentes/categorías de inversión del préstamo, respecto a los gastos correspondientes a compromisos derivados de la adquisición de bienes, contratos celebrados para realización de consultorías, y de otro tipo de gastos relacionados con el Proyecto, que permiten generar Pólizas Contables, Auxiliares Contables y las Balanzas de Comprobación que sirven de base para la elaboración de los Informes Financieros, Informes de Avance Físico e Informes de Operación del Proyecto, para su presentación a las diversas instancias, conforme a la Guía para la Gestión Financiera de los Proyectos Financiados por Organismos Financieros Internacionales En lo que respecta al registro contable de las operaciones realizadas por el PRESEMEH, éstas se registran a través del "Sistema de Contabilidad Integral CONTPAQ i versión Windows 7 en adelante,", y se encuentran clasificadas y organizadas por ejercicio fiscal, identificando su vínculo con los desembolsos tramitados por la Unidad Coordinadora del Proyecto ante el Agente Financiero, así como los rembolsos efectuados por BIRF a la Tesorería de la Federación, con el tipo de cambio vigente en la fecha de su realización; de igual forma, los desembolsos que se encuentran en trámite ante el Agente Financiero para su presentación al BIRF. Asimismo, el Sistema de Contabilidad contem pla lo siguiente: (i) Llevar registro de cifras históricas acumuladas de con ceptos como: ministraciones de recursos, desembolsos tramitados y aprobados por el BIRF, contratos celebrados, subproyectos realizados, entre otros a través de las "Cuentas de Orden" del Plan de Cuentas Contables. (i) Mantener registros adecuados que reflejen prácticas contables compatibles con las Normas Internacionales de Contabilidad, sus operaciones y condiciones (iii) Generar los diversos documentos, tales como: Pólizas Contables, Auxiliares Contables, Balanza de Comprobación, Estado de Resultados y Balance General. La UREP/PRESEMEH supervisa que: 21 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGÉTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) Préstamos No. 8594-MX, 8144-MX y Donación TF-0A7062 del BIRF SENER NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Por el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 (i) Los procedimientos administrativos aseguren que las transacciones financieras sean hechas bajo consideraciones que salvaguarden los recursos asignados al Proyecto. (íi) Se realice un uso adecuado del sistema de contabilidad y monitoreo. (iii) Se cuente con toda la documentación soporte y justificativa de los gastos registrados en la contabilidad del Proyecto, en cada una de las áreas donde se generan los gastos correspondientes de cada componente y (iv) Se realicen las conciliaciones de cifras con las presentadas por el Agente Financiero, relativas al estado que guardan los desembolsos aprobados por el Banco Mundial, para su ingreso a la Tesorería de la Federación, que representan los recursos ejercidos del préstamo. Lo anterior permite que: (i) Se cuente con el registro oportuno de las operaciones de ingresos, gastos, activos, pasivos y aportaciones, de cada uno de los componentes/categorías de inversión señaladas en contrato del préstamo. (ii) Los registros se efectúen considerando la base acumulativa para la integración de la información contable y presupuestal. (iii) Que refleje un registro congruente y ordenado de cada operación que genere derechos y obligaciones derivados de la gestión económico-financiera del Proyecto. (iv) Que se generen en tiempo real, los estados financieros de la ejecución del préstamo, para que coadyuve a la toma de decisiones, la programación con base en resultados, la evaluación, la transparencia y la rendición de cuentas. • Respecto al método utilizado para la conversión de pesos mexicanos a moneda extranjera, se considera lo siguiente: (i) Para los Desembolsos aprobados por el BIRF, se considera el tipo de cambio notificado por NAFIN, de la fecha valor correspondiente en que se depositan los recursos por parte del Banco. (ii) Para los desembolsos en trámite y demás información financiera presentada en los Informes Financieros del Proyecto, semestrales y anuales, se considera el tipo de cambio publicado por el Banco de México en el Diario Oficial de la Federación, para solventar obligaciones denominadas en moneda extranjera, pagaderas en la República Mexicana, al cierre del periodo del informe. (iii) Para las Proyecciones de Desembolsos que se presentan al Banco Mundial, se considera el tipo de cambio sugerido por el Banco Mundial, NAFIN o la SHCP y en su caso el tipo de cambio publicado por el Banco de México en el Diario Oficial de 22 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGÉTiCA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES (PRESEMEH) Préstamos No. 8594-MX, 8844-MX y Donación TF-0A7062 del BIRF SENER9 2019NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIE ROS VI LPor el periodo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2018 la Federación para solventar obligaciones denominadas en moneda extranjera pagaderas en la República Mexicana, de la fecha requerida. Tipos y periodicidad con que se emiten los informes relacionados, con la ejecución del proyecto. Los Informes de la ejecución del Proyecto, que se presentan ante el Agente Financiero para su presentación al Banco Mundial y a la Secretaría de la Función Pública, se elaboran con la información proporcionada por el Sistema de Contabilidad del PRESEM, conforme a las, características, modelos y tiempos establecidos por dicha Secretaría, en la Guía General para la Gestión Financiera de los Proyectos Financiados por Organismos Financieros Internacionales vigentes a la fecha de su realización > Informes Financieros Semestrales y Anuales. > Informes Financieros Auditados > Informes de Avance Ffsico de Proyecto, Semestrales. > Informe de Operaciones con cifras reales y proyectadas Anual > Ficha Técnica Anual. * Fondos en Trámite Los Fondos en Trámite de Desembolso corresponden a honorarios del ejercicio 2018 del PRESEMEH, que al cierre del ejercicio no se han tramitado para desembolso del préstamo y se presentan en las Notas 3a y 3b, de los Modelos Vinculados de "Integración del Saldo de los Fondos del OFI en Trámite del Proyecto", en Pesos y Dólares respectivamente. 23 de 23 PROYECTO DE EFICIENCIA Y SUSTENTABILIDAD ENERGÉTICA EN MUNICIPIOS, ESCUELAS Y HOSPITALES PRÉSTAMO NO: 8594 MX DEL BIRF NOTA 6: FONDOS DE APORTE LOCAL (No contractual) En el mes de diciembre de 2017, se realizó un pago por el FIDE, para la implementación del Subproyecto de Alumbrado Público del Municipio de León, Guanajuato., como se detalla a continuación: Monto Ejercido Componente 2 MXN USD El FIDE realizó el pago del Anticipo para la implementación del Subproyecto de Alumbrado Público del Municipio de León, 4,167,312 211,159 Guanajuato por $13,891,038.S1 en donde $4,167,311.5S, se consideró como Fondos de Aporte Local (No contractual), por ser un gasto no elegible para desembolso. Nota: Los Fondos de Aporte Local (no contractual) en USD, se calcularon con el tipo de cambio de $19.73S4 por dólar, publicado por el Banco de México el 31 de diciembre de 2017, para solventar obligaciones denominadas en dólares de los EE.UU.A., pagaderas en la República Mexicana. Durante el ejercicio 2018. se realizaron pagos por el FIDE, para la implementación de Subproyectos de Alumbrado Público en el Municipio de León, Guanajuato, la Delegación Miguel Hidalgo de la Ciudad de México y el Municipio de Huajuapan de León, Oaxaca, como se detalla a continuación: Monto Ejercido Componente 2 MXN USD El FIDE realizó pagos para la implementación del Subproyecto de Alumbrado Público del Municipio de León, Guanajuato por concepto de Estimaciones de Obra y Gastos Incrementales del 19,015,095 966,072 Municipio de León, Guanajuato, por un monto de $61,841,167.07, en donde el monto de $19,015,095.33, se consideró como "Fondos de Aporte Local (No contractual)", por ser un gasto no elegible para desembolso El FIDE realizó pagos para la implementación del Subproyecto de Alumbrado Público de la Delegación Miguel Hidalgo, por concepto 24,517,376 1,245,618 de Anticipo, Estimaciones de Obra y Gastos Incrementales por un monto de $81,403,029.31, en donde el monto de $24,S]7,375.46, se consideró como "Fondos de Aporte Local (No contractual)", por ser un gasto no elegible para desembolso. El FIDE realizó pago del Anticipo y Gastos Incrementales para la implementación del Subproyecto de Alumbrado Público del 2,582,436 131,202 Municipio de Huajuapan de León, Oaxaca, por $ 9,920,858.97, en donde el monto de $2,582,436.17, se consideró como "Fondos de Aporte Local (No contractual)" por ser un gasto no elegible para desembolso. Sumas 46,114,907 2,342,892 Nota: Los Fondos de Aporte Local (no contractual) en USD, se calcularon con el tipo de cambio de $19.6829 por dólar, publicado por el Banco de México el 31 de diciembre de 2018, para solventar obligaciones denominadas en dólares de los EE.LJU.A., pagaderas en la República Mexicana.